Entre 2006 et 2022, une infraction peu connue mais cruciale dans l'écosystème criminel s'est développée à Paris et en Île-de-France : l'exercice illégal de la profession d'expert-comptable.
Cette activité, souvent sanctionnée par des peines mineures, joue un rôle central dans de nombreux crimes financiers, tels que les fraudes sociales et fiscales, les escroqueries, le proxénétisme, le financement du terrorisme, le blanchiment d'argent issu du trafic de drogues, et même dans l'aide aux réseaux clandestins de migrants.
Avec cet ouvrage, son auteur souhaite porter des éléments de réflexion à la connaissance de la profession mais aussi à celle des acteurs de première ligne et des autorités de l'État.
Présentation de l'auteur
| Jacques Midali est commandant de police honoraire, spécialisé dans l'économie souterraine. Il a également été expert en criminalistique près la cour d'appel de Paris. Il a occupé le poste de délégué à la lutte contre l'exercice illégal et les fraudes, durant 17 ans auprès de l'Ordre des experts-comptables de Paris Île-de-France. Il a également été consultant auprès du conseil national de l'Ordre des experts-comptables de 2012 à 2016. |
La rédaction de cet ouvrage en forme de témoignage et de bilan à propos de mes années d'activité professionnelle en qualité de délégué à la lutte contre l'exercice illégal et les fraudes, me semblait nécessaire au regard de l'absence de réflexion sur cet aspect de la délinquance économique et financière largement méconnu. Je n'étais pas seul, il s'agit du travail d'une équipe soudée autour d'une rare cohésion et déterminée à porter des coups sévères aux illégaux les plus toxiques, Jacques Midali, auteur.
Des criminels en col blanc
Ces comptables illégaux, agissant en toute discrétion, sont de véritables architectes financiers malfaisants au sein de vastes réseaux criminels. Leur expertise leur permet de manipuler, dissimuler et intégrer des sommes considérables issues du travail illégal et du trafic de drogues, estimées respectivement à 7 milliards et plus de 4 milliards d'¤ annuellement.
Profils surprenants et rendements lucratifs
Les profils de ces délinquants sont variés et surprenants, allant d'anciens médecins à des juges consulaires, illustrant la rentabilité de cette infraction. Cette activité illicite s'avère être une source de revenus significatifs pour les criminels impliqués.
Un blanchiment de proximité essentiel
Contrairement aux vastes enquêtes sur le blanchiment transnational via des paradis fiscaux, ce phénomène représente un blanchiment primaire de proximité, crucial pour le processus global de blanchiment d'argent, allant des points de deal locaux à des destinations internationales comme Dubaï.
Une nécessité d'action et de conscience
Cette réalité souligne la nécessité d'une action renforcée et d'une prise de conscience autour de cette forme de criminalité, souvent sous-estimée mais essentielle dans le réseau criminel global.
La réglementation de l'expertise comptable s'inscrit dans le contexte général de la protection de l'ordre public économique dont les experts-comptables sont des acteurs incontournables. Ils jouent un rôle déterminant en garantissant la véracité des comptes et contribuent aux performances des marchés financiers en sécurisant les informations. La profession apporte des garanties qui s'opposent totalement à l'anarchie générée par les pirates du chiffre, Jacques Midali, auteur.
Téléchargez gratuitement le dernier ouvrage de Jacques Midali : « La lutte contre l'exercice illégal de la profession d'expert-comptable à Paris et en Ile-de-France ».
Maxime Navarrete
Responsable de l'actualité professionnelle de Compta Online, média communautaire 100% digital destiné aux professions du Chiffre depuis 2003.
Après 8 ans en tant qu'éditeur juridique puis rédacteur en chef de Lexis 360 experts-comptables chez LexisNexis, je rejoins l'équipe Compta Online en octobre 2021.
Suivez moi sur Twitter et sur Linkedin.