Message édité le 19/05/2019 00:55 par Fleurbleux
Bonjour,
Cette année pour le bilan de fin d'année , j'avais valorisé du temps de travail de l'exercice 2018 pour le passer en charges constatées d'avance sur l'exercice 2019. Cela portait sur un projet qui a lieu en 2019 mais pour lequel mon directeur a passé bcp de temps sur 2018
J'ai donc préparé l'écriture de fin d'annee suivante :
Cpte 486000D par le cpte 641000C
Mais Le commissaire aux comptes m'a modifié l'écriture car on ne peut pas constater d'avance des charges de salaire. Et il m'a fait passer les écritures suivantes:
Cptes 604200D par 791200C
Puis cptes 486000D / 6042000C
Au 1er janvier j'ai donc contrepassé le compte 604200D par 486000C
Mais je me demande si je dois aussi contrepasser l'écriture 791200D par 6042000C?
Car si j'ai constaté d'avance les charges du compte 6042000 en 2018 pour les reporter sur l'exercice 2019, celles-ci devraient venir s'ajouter aux charges de l'exercice 2019.
Mais lorsque j'edite le grand livre analytique du projet concernés, le fait d'avoir gonflé les comptes 604200 et 791200 en 2018 pour pouvoir passer l'écriture de charges constatées d'avance, fait que cela n'augmente pas les charges sur 2019 puisque cela revient a une opération nulle..
Alors je me dis qu'il me manque peut être un jeu d'écriture sur 2019 ?
Je ne sais pas si vous me comprenez..
Qu'en pensez vous ?
Merci a vous pour votre aide,
Cordialement,
Stéphanie
Cette année pour le bilan de fin d'année , j'avais valorisé du temps de travail de l'exercice 2018 pour le passer en charges constatées d'avance sur l'exercice 2019. Cela portait sur un projet qui a lieu en 2019 mais pour lequel mon directeur a passé bcp de temps sur 2018
J'ai donc préparé l'écriture de fin d'annee suivante :
Cpte 486000D par le cpte 641000C
Mais Le commissaire aux comptes m'a modifié l'écriture car on ne peut pas constater d'avance des charges de salaire. Et il m'a fait passer les écritures suivantes:
Cptes 604200D par 791200C
Puis cptes 486000D / 6042000C
Au 1er janvier j'ai donc contrepassé le compte 604200D par 486000C
Mais je me demande si je dois aussi contrepasser l'écriture 791200D par 6042000C?
Car si j'ai constaté d'avance les charges du compte 6042000 en 2018 pour les reporter sur l'exercice 2019, celles-ci devraient venir s'ajouter aux charges de l'exercice 2019.
Mais lorsque j'edite le grand livre analytique du projet concernés, le fait d'avoir gonflé les comptes 604200 et 791200 en 2018 pour pouvoir passer l'écriture de charges constatées d'avance, fait que cela n'augmente pas les charges sur 2019 puisque cela revient a une opération nulle..
Alors je me dis qu'il me manque peut être un jeu d'écriture sur 2019 ?
Je ne sais pas si vous me comprenez..
Qu'en pensez vous ?
Merci a vous pour votre aide,
Cordialement,
Stéphanie
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STEPHANIE
