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TVA sur encaissement 19.6% et 20%

4 réponses
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Ecrit le : 11/07/2014 10:56 par Math13

Bonjour,

Je suis comptable dans une petite entreprise privée, nous déclarons la TVA sur encaissement, je me suis aperçu que lors de mes 5 précédentes déclarations de TVA le taux était resté à 19.6% au lieu de 20% pour la TVA collectée. ce mois si j'ai donc fait la modification et sur ma déclaration il y aura bien ma TVA à 20%. Le problème c'est pour les déclarations de janvier à mai...
Comment procéder pour régulariser la situation?

Merci d'avance pour vos réponses
Cordialement

Re: TVA sur encaissement 19.6% et 20%

Ecrit le : 11/07/2014 13:13 par Mozo

Bonjour,

Si le montant déclaré était erroné durant les 5 premiers mois,

Comment avez vous comptabilisez

- Les factures

- Le montant de la TVA collectée, dans votre comptabilité ?

Cordialement

Christian

Re: TVA sur encaissement 19.6% et 20%

Ecrit le : 11/07/2014 15:36 par Math13
C'est le montant de la tva sur les encaissements qui est erroné pas le montant de la tva sur les factures établi
La tva collecté est dans "un compte d'attente" (compte 445700)

Cordialement

Re: TVA sur encaissement 19.6% et 20%

Ecrit le : 12/07/2014 18:43 par Mozo

Re

Vous avez donc comptabilisé la tva sur encaissement en fonction de la déclaration au cours des 5 premiers mois.

Votre régularisation étant sur le 6ème, il vous suffira de la comptabiliser conformément à votre déclaration comme celles précédentes.

Profitant pour faire un contrôle de tva au 30 juin entre celle facturée et celle payée avec l'équation suivante.

Tva facturée - Tva déclarée = solde de la balance clients * 16.6667

Cordialement

Christian

Re: TVA sur encaissement 19.6% et 20%

Ecrit le : 15/07/2014 09:16 par Math13

Bonjour

Merci beaucoup pour votre réponse. Le montant trouver avec le calcul est bon je vais pouvoir régulariser pour juin!

Bien cordialement

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