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Expert-comptable
Modératrice Compta Online
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Bonsoir Venaig,
Si j'ai bien compris votre 1ere question, votre expert comptable vous a demandé de reaffecter une depense que vous avez passez en 6063 et de la repasser en 2154.
(il en resulte en effet que votre compte 44566 est crediteur et le 44562 debiteur pour la meme somme)
Pour regulariser sur votre prochaine declaration de TVA, il vous suffira simplement de diminuer le montant de la TVA déductible du mois (du solde crediteur du compte 44566, donc diminuer de 100€ le montant de la TVA deductible); et dans le meme temps de renseigner la case "Tva deductible sur Immobilisation" de ce meme montant(soit 100€).
Ces opérations seront sans effet sur la TVA à payer puisqu'il ne s'agit que d'une reaffectation.
Ainsi, lorsque vous passerez votre OD de TVA les comptes devraient etre soldés.
Pour votre 2e question, je pense que vous ne pouvez pas inscrire de montant négatif sur la déclaration de TVA (aussi bien au niveau du Chiffre d'affaire, qu'au niveau de la TVA collectée). Ainsi je vous conseil 2 solutions: Etant donné le montant peut elevé de la regularisation (10€)
-Soit ne rien renseigner du tout au niveau de la TVA collectée à 19.6% pour le moment, et attendre jusqu'a la prochaine facturation à 19.6% et dans ce cas, vous diminuerez le montant du CAHT (et de la TVA collectée) du montant correspondant à l'escompte.
-Soit (vu le montant faible de la regularisation) d'inscrire le montant de la TVA sur l'escompte dans la ligne 21 "Autre TVA à déduire".
Je vous conseil neanmoins la premiere solution, pour éviter d'avoir des ecarts sur votre Controle de TVA et sur votre Rapprochement TVA/CAHT en fin d'année.
Espérant avoir été clair.
Cordialement
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Expert-comptable
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- Expert-comptable en entreprise
- Examinateur au DEC (mémoire)
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