Bonjour,
je suis en cours de remplissage du formulaire 2033b - compte de résultat simplifié et je ne suis pas sur d'imputer les bonnes valeurs aux lignes TVA collectée (374) et TVA déductible (378), EBP laissant ces champs vides lors de l'édition du résultat. Je suis assujetti à la TVA à l'encaissement.
Je lis des avis contradictoires sur le sujet, certains déclarant qu'il s'agit de renseigner simplement la TVA liée au CA. Dans ce cas pour un CA fictif de 100 000 euros, je serais sensé déclarer 20 000 dans la ligne 374? (c'est à dire sans tenir compte des reports à nouveau de début d'année du compte 445711 TVA collecté)
D'autres déclarent que doit figurer ligne 374 le total des sommes figurant au crédit du compte 44571 " TVA collectée " durant l'exercice. Dans ce cas, cela tient compte des reports à nouveau de début d'exercice ainsi que de la TVA à recevoir en N+1 sur les factures de fin d'année.
Quelle est la bonne réponse? (de celle-ci j'en déduirai quoi faire pour la ligne TVA déductible (378))
Merci d'avance de votre aide.