je suis entrain d'établir le bilan au 31/12/2010 et il s'avère qu'un client nous a payé en 2010 la totalité du chantier mais avant que la facture ne soit établie, celle-ci a été faite courant janvier je ne sais comment l'enregistrer sur 2010 car cela doit figurer au bilan et au CA12 puisque les travaux étaient finis? je ne peux pas faire D 411 C 704 C 4457 en l'enregistrant en 2011, en 704000, cela va faire double emploi avec 2010?
merci aux personnes qui pourraient me dire quels comptes employer pour la comptabilisation 2010 et qui normalement devrait se solder quand je vais enregistrer cette facture sur 2011
Par avance merci beaucoup
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
1er question : Est ce qu'il n'y pas eu de provision faite sur 2009 ? (facture à établir) en face de ce règlement. Car votre balance client devait être créditrice.
Sinon pour constater cette écriture moi personnellement je passerai par un "772" produit sur exercice antérieur. Par contre je ne sais pas comment vous pourrez constater la TVA. Car qui dit "chantier" dit TVA sur les encaissements vous avez donc déjà collecté votre TVA en 2009.
Désolé, mais pour conclure je passerai par le "411...." débit, "772" crédit. Et pour la TVA ?? aucune idée.
Voilà bon courage.
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
Merci Morerwenzo de votre réponse rapide, mais en fait cela ne concerne pas 2009. ce sont des travaux faits et payés en décembre 2010 mais facture établie seulement en janvier 2011 le client a payé le montant total, tva comprise, correspondant au devis s'il n'y avait pas le bilan au 31/12, cela ne poserait pas problème que le paiement soit avant la facture ou après, peu importe, mon compte client serait soldé lors de la facturation
ce n'est pas une avance client puisque les travaux sont finis au 31/12!
merci encore
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
Ensuite, une fois votre exercice 2010 clôturé, vous contrepassez cette écriture au 1er Janvier. Ainsi, votre produit passe bien sur l'exercice 2010, et vous pourrez saisir la facture dans votre compte 704 - Travaux en 2011.
Cordialement,
Venaig
--------------------
Modératrice Compta Online
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
en fait, je pense que je vais opter pour la 2ème solution, en facture à établir car dans le cas de travaux en cours, j'y avais également pensé mais le montant est HT alors que le client nous a règler la TVA donc je dois la compter dans mon CA12
Merci encore
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
il s'agit de constater deux éléments liés mais distincts :
1/ une facture à établir pour des travaux entièrement exécutés débit du 418 / clients FAE en TTC et crédit de 445 / TVA collectée sur FAE et compte produit 706
2/ le fait que le client ait payé avant l'émission de la facture débit banque 512 / crédit du compte client qui va bien
3/ des écritures d'inventaire: reclasser le client créditeur en 419 gérer le fait que la TVA collectée sur encaissement ait été comptabilisée (éventuellement) au 445510 TVA à décaisser par l'OD de TVA de fin de mois ==> solder le montant passé en TVA collectée sur FAE
4/ à l'ouverture : extourner la FAE, comptabiliser la facture gérer la TVA déjà décaissée, pour redresser les comptes
--------------------
SG ESITPA MSA
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
J'essaie de reprendre mes écritures mais je ne suis pas certaine quelqu'un pourrait-il me confirmer? peut-être Mr. Servignat? -au paiement : D de 512000 et C de 4110000 en jal de bque -au 31/12 par OD : D de 418100 et C de 704000 et 445510
-au 1er janvier : j'inverse donc D de 704000 et 445710 et C de 418100 -à l'établissement de la facture : D de 411000 et C de 704000 et 445710
en fait, je pense qu'il manque quelque chose pour équilibrer?
merci à vous et bon après-midi
Re: Travaux faits et payes 2010mais facture sur 2011
Pour poster un nouveau message, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte. L'inscription est rapide et gratuite !