Quickbooks

Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

5 réponses
645 lectures
Ecrit le : 31/12/2019 11:45 par Tincrazy

Bonjour, Madame Monsieur

Je suis confus pour les sous-comptes et les comptes auxiliaires. Je comprends bien qu'on utilise les comptes auxiliaires dans la classe 4. 

Mon problème est comment comptabiliser les recettes d'un restaurant. 

1er Exemple:

compte 511 : Crédit bancaire

compte 5112 : chèques à encaisser

compte 5113 : Effets à encaisser ( j'utilise pour les ticket resto à encaisser)

compte 530 : Caisse

2er Exemple:

dans le FEC, on a comteNum,comteLib,compteAuxNum et compteAuxLib dans une line enregistrement comptable.

comteNum                     comteLib                                   compteAuxNum            compteAuxLib

44571000TVA collectée44571100TVA collectée à 10%44571000TVA collectée44571055TVA collectée à 5.5%44571000TVA collectée44571200TVA collectée à 20%

3er Exemple

70100000Ventes des produits finis70105000Ventes à 5.5%70100000Ventes des produits finis70110000Ventes à 10%70100000Ventes des produits finis70120000Ventes à 20%

Ma question est par exemple je sais bien 511 est   Crédit bancaire, mais 5112 est un compte ou un compte auxiliaire?   

aussi, pour le compte 44571 TVA collectée,  mais 44571100 est un sous-compte ou un compte auxiliaire?

Re: Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

Ecrit le : 31/12/2019 11:59 par Philippedu62

Bonjour,

Pour cette comptabilisation, quels éléments détenez-vous?

Re: Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

Ecrit le : 31/12/2019 12:12 par Francoisecnd
Message édité le 31/12/2019 12:23 par Francoisecnd

Bonjour Tincrasy.

Pour faire simple :

Prenez votre plan comptable : il est constitué de comptes 1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - 7 - 8

Ces comptes généraux ont des sous-comptes. ex : le 6 est ventilé en 601, 602, etc .

le 445 de même. ainsi le 445 600 est pour la TVA Déductible, 445 700 pour la TVA Collectée, 445 800 pour la TVA à régulariser. Ce sont des sous-comptes.

Les comptes auxiliaires ne sont créés que pour les comptes de tiers ; il s'agit des comptes 401 " Fournisseurs " et 411 " Clients ", et ceci dans le but d'une meilleure visibilité et suivi des créances.

Dans l'exemple que vous nous donnez, toutes les ventes se sont faites comptant. Donc, pas de créance à comptabiliser = pas besoin de compte de tiers.

Par contre, si un client vous réglait plus tard, vous auriez du passer une écriture de :

701 à 411/client X ( compte auxilliaire du 411 général ) = comptabilisation de la vente et de la créance

puis du 512 à 411/client X = extinction de la dite créance

Espérant vous avoir aidé,

cordialement,

Françoise



--------------------
<p>Merci de ne pas me contacter par mail, car je ne donnerai aucune suite !<br></p><p>Désolée pour les accents : impossibles à utiliser correctement depuis ma tablette !</p><p></p>

Re: Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

Ecrit le : 31/12/2019 13:47 par Tincrazy
Message édité le 31/12/2019 13:56 par Tincrazy

Bonjour, 

 

Merci bien pour votre explication, maintenant je comprends les comptes auxiliaires sont utilisés que pour les comptes tiers.

ce que je ne comprend pas c'est la différence entre les 2 types de comptes.

 

je reprend 3er exemple:

on a compte 70100000 pour Vente, mais je voudrais créer les sous-comptes 

70120100 : Vente produit 1  en europe ( TVA 20% inclus)

70120200 : Vente produit 1  international ( pas de TVA )

70110100 : Vente produit 2  en europe ( TVA 10% inclus ) 

70110200 :  Vente produit 2  international ( Pas de TVA )

 

dans ce la, est ce que les 4 comptes que j'ai créé sont les sous-comptes ou les comptes auxiliaires?

j'utilise 70110100 pour vente 10%, mais quelqu'un d'autre peut utiliser 70105100 pour la meme utilisation, je pense que les chiffres après 701 sont aléatoires. Dans ce cas, si je veux écriture une écriture dans le fichier FEC: je fais 

 

1 )

compteNum(70110100) compteLib(Vente 10% en europe) compteAuxNum(vide) compte AuxLib(vide) credit(50.00)

ou

 

2) 

compteNum(70100000) compteLib(Ventes des produits finis) compteAuxNum(70110100) compte AuxLib(Vente 10% en europe) credit(50.00)

 

qui set correct entre 1) et 2) ?

merci en avance!

 

Re: Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

Ecrit le : 31/12/2019 14:19 par Francoisecnd

Rebonjour,

Tous les 701201, 701202, 701203 que vous creez sont des sous comptes du dit 701.

Seuls les comptes 401 et 411 ont des 'comptes auxilliaires'  ( qui ont pour but de reperer, fournisseur par fournisseur, client par client, les creances qui leur sont rattachees ).

Ex : 401Dur pour fournisseur Durant

401Mar pour fournisseur Martin,

411Mic pour client Michel,

Etc. Vous pouvez en creer autant que necessaire.

Les comptes generaux peuvent avoir des sous-comptes ( par nature de charges ou produits ), mais pas nominatifs !



--------------------
<p>Merci de ne pas me contacter par mail, car je ne donnerai aucune suite !<br></p><p>Désolée pour les accents : impossibles à utiliser correctement depuis ma tablette !</p><p></p>

Re: Sous-comptes et compte auxiliaire différence et comment utiliser ?

Ecrit le : 31/12/2019 15:02 par Francoisecnd

NB : il est egalement possible, sur tous les comptes 4, dits "de tiers", de creer des auxilliaires, notamment en 421 'remunerations' .

En fait tous les comptes 4.... et, si je ne me trompe, uniquement sur ceux ci.



--------------------
<p>Merci de ne pas me contacter par mail, car je ne donnerai aucune suite !<br></p><p>Désolée pour les accents : impossibles à utiliser correctement depuis ma tablette !</p><p></p>
Twitter   Facebook   Linkedin

Pour poster un nouveau message, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte.
L'inscription est rapide et gratuite !

Inscription nouveau membre   Connexion

Perte de nom d'utilisateur   Perte de mot passe
RECEIPT BANK