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Solde au relevé dans un tableau emplois ressouces?

4 réponses
305 lectures
Ecrit le : 25/06/2015 16:13 par Kyah

Bonjour,

Pourriez vous m'aider à trouver la réponse à ma préoccupation qui est la suivante:

Je suis entrain de monter un tableau emplois ressources d'un projet de lutte contre la pauvreté. Cependant pour élaborer les états financier dudit projet, j'aimerais savoir quel solde  bancaire retenir pour mon tableau emplois et ressources? Faut il retenir le solde au relevé bancaire ou le solde rapproché?

Cordiallement,



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Re: Solde au relevé dans un tableau emplois ressouces?

Ecrit le : 25/06/2015 18:04 par Mozo

Bonjour,

Sauf erreur de ma part, un emploi et une ressource sont des notions d'exploitations alors que qu'un compte bancaire est un actif ou passif.

A mon avis, il n'y a pas lieu de retenir l'élément de trésorerie.

Attendez d'autre avis

Cordialement

Christian

Re: Solde au relevé dans un tableau emplois ressouces?

Ecrit le : 27/06/2015 13:18 par Kyah

Bonjour, ta réponse n'est pas mal, mais j'ai pour autant vu plusieurs modèle certifiés par les experts comptable  qui prenaient en compte le solde de trésorerie dans les emplois. J'attends d'autres avis pour élucider la questions.

Cordialement,



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Re: Solde au relevé dans un tableau emplois ressouces?

Ecrit le : 27/06/2015 13:52 par Mozo
Message édité le 27/06/2015 13:53 par Mozo

Bonjour Kyah

Je m'aperçois que je suis parti sur les mouvements d'exploitations alors que tu attendais une réponse sur le tableau de financement dans le bilan fonctionnel.  (Je suis un comptable d'entreprise et donc plus occupé par mon compte de résultat  )

Excuse moi, je reformule ma réponse

Je prendrais le solde du compte comptable,  après rapprochement et comptabilisation de toutes les écritures puisque :

  • les chèques non débités sont retirés de l'encours de la dette fournisseur
  • les remises non créditées sont retirées de l'encours des créances clients. 

(*) Après l'état de rapprochement la différence entre le compte comptable et le relevé bancaire doit être uniquement fait de chèques tirés non présentés à la banque par les bénéficiaires et des remises en banque non encore encaissées par la banque.

attends d'autre avis

Cordialement

Christian

Re: Solde au relevé dans un tableau emplois ressouces?

Ecrit le : 27/06/2015 16:59 par Kyah

Bonsoir,

En tout cas merci pour ta réponse, j'apprécie cette dernière intervention.



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