Retenue de garantie sur le ht

Bonsoir,
j'ai besoin d'aide pour passer une écriture, j'ai fait une facture, à la demande du Maître d'oeuvre du chantier, qui veut cette présentation, mais maintenant je suis perdue et je n'ai pas de réponse dans le forum à ce sujet, voici ma facture avec des montants simplifiés :

Vente HT 100.00
Compte prorata 0.75% - 0.75
Retenue de garantie 5% - 5.00
Total HT 94.25
TVA 18.47
Total TTC à payer 112.72

En sachant que la retenue de garantie je la récupère dans 1 an pour 5.98 TTC, merci de me diriger pour les écritures.
Comptant sur vos réponses

Bonjour,

Le schéma est le suivant : Je reprends l'exemple avec seulement 5 ¤ de retenue de garantie HT car je ne sais pas à quoi correspond le "compte prorata" (Pouvez-vous nous préciser de quoi s'agit-il ?).

Donc Vente à 100 ¤ HT, dont 5 ¤ HT de retenue de garantie, TVA Collectée 19.60% = 19.60 ¤

Compte Débit Crédit

411700 5.98
411100 113.62
706000 100.00
445710 19.60

Cordialement
Jex

Bonjour,

Tout d'abord merci d'avoir répondu,

Il s'agit d'un marché privé pour une résidence, ça fonctionne comme un marché public, le compte prorata correspond au frais de gestion du chantier (eau électricité ...) ces frais sont prélevé à chaque intervenant mais à des niveaux différents.

Pour nous c'est 0.75% du marché HT.

Si je suis votre proposition elle ne correspond pas à ma facture, et si nous avons un contrôle est ce que nous n'allons pas avoir des soucis.

Dans l'attente de vos réponses, merci.

Bonjour,

Il y a une règle absolue : le net à payer correspond toujours au compte client (4111) pour une facture de vente. Aussi, il faut passer l'écriture suivante :

CODE
--------------------xx/xx/xxxx------------------------
4111 Clients........................................................................112,72
4117 Clients - Retenue de garantie........................................5,98
628 Services Extérieurs divers................................................0,75
44566 Etat - TVA déductible sur autres biens et services.......0,15
706 Prestation de services...........................................................100,00
44571 Etat - TVA collectée..............................................................19,60
-------------------                   ----------------------

Cordialement,

Re bonjour,

Merci pour ces éclaircissements, mais est ce que ça ne pose pas soucis que les écritures et la facture soit différentes, par exemple le montant de la TVA.

Dans tous les cas un grand MERCI, pour les réponses et votre rapidité.

Salutations les meilleures à tous.