Je suis trésorier d'une association et comptable par la même occasion.
Notre exercice est du 1/06 au 31/05, nous avons cloturé l'exercice 2008/2009 avec un déficit de 7500.00¤ , mon logiciel Cegestion à donc ,à l'ouverture de l'exercice actuel au 1 juin 2009, a débité le compte 129 de 7500.00¤ pour solder les comptes de charges.
Après AG j'ai donc voulu saisir l'écriture suivante pour l'affectation du résulat:
D119 7500.00 C129 7500.00
Mais au passif de mon bilan le report à nouveau est positif de 7500.00¤ au lieu d'être négatif.
En effet, lorsque j'édite la balance, le compte 129 est soldé.
Le compte 119 est débiteur ou plûtot , les 7500.00¤ sont dans la colonne débit.
Pardonnez moi mais je n'ai aucune formation de comptable et j'ai appris par moi même en corrigeant les erreurs les une après les autres depuis 3 ans, mais mes 2 premiers bilans étaient corrects.
Je vous dis cela pour ma prochaine question dont la réponse pourrait être évidente pour vous tous.
Vous vous demandez d'ailleurs surement pourquoi ce problème ne s'est pas posé lors du report des résultats antérieurs......
........je ne le savais pas donc les 7500.00¤ sont en fait la somme des déficits des 2 premières années et j'ai donc appris lors de ce 3eme bilan que le passif devait être égal à l'actif et la necessité du "report de resultat"
Ma question est donc la suivante, le sode de mon compte en banque est +2877.82¤, dans ma balance, pour le compte banque, les 2877.82¤ sont dans la colonne débit.
Cela vous paraît -il toujours correct?
Je me doute que pour vous un comptable qui ne sait pas que le passif doit etre egal à l'actif peut paraiître vraiment très étrange et que même la dénomination de "comptable" n'est pas vraiment appropriée mais comme beaucoup sur ce forum j'imagine, nous ne pouvons pas nous offrir les services d'un centre de gestion.
Citation En effet, lorsque j'édite la balance, le compte 129 est soldé. Le compte 119 est débiteur ou plûtot , les 7500.00¤ sont dans la colonne débir
Vraiment curieux.
Si vous additionnez par vous même les différentes lignes au passif du bilan, vous tombez bien sur le total indiqué ?
Citation Ma question est donc la suivante, le sode de mon compte en banque est +2877.82¤, dans ma balance, pour le compte banque, les 2877.82¤ sont dans la colonne débit. Cela vous paraît -il toujours correct?
La seule solution possible ne me plaît pas du tout puisque je doit débiter le 129 de 7500¤ et créditer le 119, ainsi le solde de mon report a nouveau est enfin négatif.........
....... mais le 129 est à 15000 au lieu d'être à zéro.
Il y a plusieurs choses que je ne comprends plus : - vous parliez d'un déficit de 7 500 alors que là votre Résultat est un bénéfice de 5 000 (il y a par contre 7 500 de report à nouveau) - vous parliez d'un bilan équilibré alors que selon vos derniers chiffres, il n'y a pas d'équilibre.. - Je ne comprends pas trop comment vous calculez votre actif.
7500 est la somme des déficits des 2 premiers exercices -500 la première année et - 7000 la seconde,
comme je n'ai pas fait le report l'an dernier j'avais un écart de 500¤ entre mon passif et mon actif sur mon bilan ainsi que sur ma liasse fiscale mais les impôts n'ont rien remarqué.
+5000 est le résultat de l'exercice actuel se clôturant , le troisième donc.
Comme sur la liasse fiscale, il y'a la case "résultat avant report des déficits antérieurs" je croyais que mon résultat de cette année devait apparaître dans la case résultat et les déficits antérieurs (ou le déficit normalement) dans la case "report à nouveau"
Ceci aussi bien dans mon bilan que sur la liasse fiscale.
Rassurez moi ,dites moi que je ne fais pas fausse route......