Citation : Oceane341 @ 09.03.2007 à 15:10 Bonjour, c'est lorsque tu dépose à ta banque plusieurs chèques en meme temps de tes clients,
comment tu les saisis?
Merci, Caroline
voila comment nous procedons. 1-Du logiciel de gestion, les factures sont transferees en compta.
2-Quand on recoit des cheques, on les enregistre en OD, avant remise, comme ceci 5112 xcheques a encaisser 5460 411a ...........................................1200 411b.............................................3000 411c...............................................500 411d..............................................800 ainsi de suite jusqu'a remplir un feuillet de remise banque du montant.
3-A la reception des releves de banque Journal banque 512..............................5460 5112............................................5460 (pour solde du compte))
Il y a un truc qui m'embète dans ce que vous dites. J'ai peut être pas tout compris dans le problème évoqué par Océanne mais bon...
Quand on remet des chèques à la banque : moi je crédite le compte banque puisqu'au moment de la facture, dans le journal des achats, j'ai débité mon compte client.
Donc, il est logique de débiter le compte client dans le journal de la banque, lorsque l'on remet le chèque en banque. Et par là même, ça crédite le compte banque.
En principe, on débite le compte 512 lors d'un décaissement et on le crédite lors d'un encaissement.
Citation : Scotto-jessica @ 09.03.2007 à 19:57 Bonsoir,
En principe, on débite le compte 512 lors d'un décaissement et on le crédite lors d'un encaissement.
Cordialement,
Vous tenez la comptabilite du Banquier pour qui nous sommes des fournisseurs d'argent: lui debite notre compte suite a des retraits et le Credite suite a des entrees. Dans l'entreprise, c'est le contraire avec ton compte Banque, un actif. Have a nice week end!
Citation Quand on remet des chèques à la banque : moi je crédite le compte banque puisqu'au moment de la facture, dans le journal des achats, j'ai débité mon compte client.
Donc, il est logique de débiter le compte client dans le journal de la banque, lorsque l'on remet le chèque en banque. Et par là même, ça crédite le compte banque.
En principe, on débite le compte 512 lors d'un décaissement et on le crédite lors d'un encaissement.
- Enregistrement des ventes : Débit 411 par le crédit des comptes 7xx + 44571
- Enregistrements des encaissements clients : Débit 512 (si encaissement en banque) par le crédit du compte 411
Si vous vous perdez dans le schéma, un petit compte en T sera d'un grand secours ... Vous verrez très rapidement et simplement, qu'en passant les écritures de la manière dont vous le dîtes, votre compte client ne sera pas soldé ...
Le compte 512 de l'entreprise fonctionne à l'inverse de votre relevé de compte !
Débit sur le relevé de compte = Crédit du 512 dans votre comptabilité = Décaissement Crédit sur le relevé de compte = Débit du 512 dans votre comptabilité = Encaissement
Oui je vois que je me suis trompée : la fatigue du vendredi soir.
Effectivement, je me suis embrouillée. En fait, c'est le compte 411 que l'on crédite dans le journal de banque au moment de l'encaissement des chèques; SI je me suis trompée c'est parce que là où je travaille, on centralise le compte banque : on prend la somme des recettes et on la passe en 512 au débit et on fait la même chose pour les dépenses.
