Nad 64 vous a expliqué que votre problème se résout en considérant que le remboursement de l'abonnement s'analyse comme une facture d'avoir. Vous dites avoir comptabilisé en charge le compte 626. Je suppose donc que votre facture a été comptabilisée ainsi: 626D 44566D 512C
Pour la facture d'avoir c'est à dire le remboursement de l'abonnement l'écriture est la suivante:
désolé de déterrer ce topic un peu ancien, mais comme le sujet est le même je me permet de m'y raccrocher. En effet l'écriture proposée me parait assez bizarre puisque ce n'est pas un avoir que fourni Bouygues, il n'y a pas remboursement "a posteriori" via le compte bancaire.
En fait la première facture se décompose comme suit : ---------------------------------------------------------------------------- Montant TTC : 119.6 TVA 19.6% : 19.6 Montant HT:100
Votre solde créditeur avant cette facture : -50.00 Somme prélevée à compter du xx/xx/xxxx : 69.6 ---------------------------------------------------------------------------- (chiffres d'exemple pour simplifier la chose). Donc, la réduction passe en fait par un compte créditeur chez bouygues. A la création du compte chez eux, il est directement créditeur de cette réduction...Sachant de plus que cette réduction va s'appliquer sur le montant TTC (puisqu'on les payes ttc).
Donc, je suppose que l'on est bien obligé de passer l'écriture (c'est la valeur "légale" inscrite sur la facture) 626D 100.00 44566D 19.6 080000C 119.6 (je passe pour ma part par un compte fournisseur de cette classe et non pas directement en 512...)
Mais en banque cela donnerait (ce qui reflète ce qui a été réellement prelevé): 080000D 69.6 512C 69.6
Il nous manque donc une opération pour refléter le solde créditeur de départ comptes bouygues: 080000D 50 xxxxxxC 50
et ma grande question (c'est probablement basique, mais là je sèche (je ne suis pas comptable, mais je m'y intérresse pour les besoins de mon activité)) c'est quel compte se cache derrière ce xxxxxxC ?? Je me dit bien que ça pourrait être le 626, mais la réduction de 50¤ a été appliquée sur le montant TTC, et donc notre compte 626 ne refleterait plus la réalité (on l'a débité du montant HT de 100¤ lors de la facture). D'ailleurs on va récupérer de la TVA par rapport à un montant de 119.6¤TTc alors qu'on a réellement payé que 69.6¤TTC. Là ça commence à m'embrouiller un peu, je n'arrive pas à voir comment refleter tout ça au niveau comptable, et plus ça va plus je m'embrouille alors qu'il est possible que je me prenne la tête pour pas grand chose...
Si quelqu'un pouvait méclairer, ce serait super sympa ! Merci !
