Remboursement d'un fournisseur: charges ou produits ?

Bonjour,

J'ai eu un doute en faisant de compte de résultat annuel. En 2006, nous avons acheté du matériel auprès de plusieurs fournisseurs. Suite a des erreurs de leur part, ils nous ont remboursement les sommes que nous avions versé en trop. Comment comptabiliser ces rentrées d'argent ?
Faut-il les déduire du coût du matériel pour obtenir sa valeur réel donc dans la colonne "Charges" ou bien faire apparement ses remboursement dans la colonne produit (709. Rabais, remises et ristournes) ?

Merci d'avance pour vos réponses :)

Bonne réveillon

Bonjour,

si il s'agit d'une erreur de facturation, un fournisseur sérieux émet un avoir en même temps que son chèque de remboursement.
Si c'est juste un trop versé, il suffit de solder le compte fournisseur par l'encaissement du remboursement.

Citation : Debitcredit @ 30.12.2006 à 13:23
Bonjour,

si il s'agit d'une erreur de facturation, un fournisseur sérieux émet un avoir en même temps que son chèque de remboursement.
Si c'est juste un trop versé, il suffit de solder le compte fournisseur par l'encaissement du remboursement.

En fait, le prix du produit a baissé entre la date de la commande et de la livraison. Le fournisseur nous a gracieusement recredité notre compte bancaire de la différence (le paiement avait été effectué par cb)

Et bien créditez le compte que vous avez débité lors de l achat du materiel