Rejet de prélèvement

Bonjour,

je suis assistante comptable débutante pour une société, et j'ai une question à vous poser.J'enregistre actuellement les relevés bancaires mensuels et je doute sur une opération. La société a effectué un virement à une société qui sous-traite, il y a eu rejet de prélèvement. Elle a de nouveau fait un chèque . Comment dois-je enregistrer cette opération ?
Merci

Bonjour,

Je comptabiliserais ainsi :

à la date du prélèvement ou virement : débit 401 / crédit 512 pour le montant payé.

à la date du rejet : débit 512 / crédit 401 pour le montant payé.

à la date du chèque : débit 401 / crédit 512 pour le montant payé.

Cordialement.

Luc