Revue Fiduciaire

Régularisation tva

3 réponses
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Ecrit le : 02/11/2015 18:28 par Leo0967

Bonjour,


J'ai une régularisation à faire sur la tva mais je ne sais pas comment faire.


En 2014, j'ai fais 2 erreurs:
- j'ai oublié de déclarer 1000 euros en base de tva à 20%.
- J'ai déclarer 400 euros en base en trop à une tva à 19.6%


Je cherche donc à rectifier ces erreurs.


Pour la première erreur c'est simple à corriger, dans ma prochaine déclaration de tva, je vais rajouter 1000 euros au montant que je dois déclarer en base à 20%.Si par exemple, je dois déclarer pour octobre 2000 euros en base à 20% , je vais donc déclarer 3000 euros.


Par contre pour les 400 euros que j'ai déclaré en trop à 19,6%, c'est plus embétant car je ne déclare plus rien à 19,6%.

J'ai pense faire ceci:


400 euros à 19.6%, ça fait 78 euros que j'ai donc payé en trop.
Pour avoir une tva de 78 euros avec une base à 20%, il faut que la base soit égal à 390 euros.
390 * 20% = 78 euros.


Je pense donc déduire 390 euros de ma base à 20% pou rattraper les 400 euros de trop déclarer à 19.6%.


Est-ce c'est correct au niveau comptable de faire comme cela?

Merci.

Re: Régularisation tva

Ecrit le : 03/11/2015 08:21 par Elendil78

bonjour,

Vous avez une ligne de régularisation sur la CA3, de mémoire ce doit  être la ligne 3C

cordialement

Re: Régularisation tva

Ecrit le : 03/11/2015 13:29 par Leo0967
Message édité le 03/11/2015 13:30 par Leo0967

Bonjour

La ligne 3C n'est pas adapté dans mon cas car on peut pas mettre de valeur négative dessus.

Pour rappel, mon problème est le suivant: 

- j'ai oublié de déclarer 1000 euros en base de tva à 20%.


- J'ai déclarer 400 euros en base en trop à une tva à 19.6%

Je voulais faire la chose suivante:

400 euros à 19.6%, ça fait 78 euros que j'ai donc payé en trop.


Pour avoir une tva de 78 euros avec une base à 20%, il faut que la base soit égal à 390 euros.
390 * 20% = 78 euros.


Je pense donc déduire 390 euros de ma base à 20% pou rattraper les 400 euros de trop déclarer à 19.6%.


Est-ce c'est correct au niveau comptable de faire comme cela?

Merci.

Re: Régularisation tva

Ecrit le : 03/11/2015 14:38 par Elendil78
Message édité le 03/11/2015 14:39 par Elendil78

re bonjour

n'ayant pas de CA3 sous mes yeux, le n° de la ligne n'est peut-être pas correct, néanmoins il n'y a pas de chiffre négatif à inscrire puisque cette ligne de régularisation se situe au niveau de la TVA déductible (je crois qu'elle se nomme "autre tva à déduire"). Ensuite vous pouvez expliquer cette déduction dans le cadre de correspondance à la fin de la déclaration.

cordialement

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