Bonjour à vous,
Contexte :
Facture à établir enregistrée sur N-1 :
418000 D
445870 C
706000 C
Cette écriture a été contrepassée sur année N :
41800 C
445870 D
706000 D
Mais nous n'avons pas régler la TVA sur année N-1 mais sur l'année N.
Comment enregistrer l'OD pour la faire ressortir sans doute en 445800 TVA à régulariser.
Dans les écritures suivantes, apparait le montant TVA à régulariser mais comment faire le lien avec N-1.
Facture client :
411Client D
445800 C
706000 C
Règlement client :
411Client C
512000 D
445800 D
445510 C
Merci de vos éclairages.
Bonjour,
Il n'y a aucune autre écriture à comptabiliser concernant l'extourne, ni d'ailleurs de TVA à régler en rapport avec l'écriture de FAE en N-1 et son extourne en N.
-> Tous les comptes de bilan sont ainsi soldés au 01/01/N.
Ensuite, l'écriture de vente est : Débit du 411, par crédit du 44571 et 706.
Lorsque vous devez reverser la TVA, l'OD est : Débit du 44571 par crédit du 44551.
Puis quand vous versez la TVA aux impôts : Débit du 44551 par crédit du 512.
-> Tous les comptes de TVA sont ainsi soldés.
Bien cdlt,
Jex
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