Régularisation d'erreurs après cloture d'exercice.

Bonjour à tous,

Je m'occupe de la comptabilite d'une association depuis maintenant un an. J'ai effectué mon premier bilan cette année. Je viens de me rendre compte de deux erreurs.

1) La première concerne les amortissements : j'ai omis dans le logiciel de calcul d'amortissement de modifier la date de mise en service. La DAP est trop importante de quelques centaines d'euros. Comment puis-je rectifier le tir ?

2) La seconde concerne une facture non parvenue : nous recevons une facture en date de fevrier. elle est saisie dans la comptabilité. Ayant des problèmes de trésorie, nous payerons en fin de saison avec la facture de Juin. Je saisi la facture. Le montant de la derniere facture inclus le montant de février. Sauf qu'apres cloture j'avais toujours un compte débiteur ! J'ai omis de régulariser Fevrier, elle se trouve avec la AN...Comment la sortir de mon nouveau exercice

J'espère avoir été assez clair, c'est tout neuf pour moi tout cela.

Merci à tous de votre aide précieuse.

Bonjour,

Oui j'ai bien contrepassé les factures non parvenues.

Mais je dispose toujours du montant de la facture de février ! (qui je le rappelle a été intégré dans la facture non parvenue !)

Je vais détailler un peu :
Février 08 - Facture n°1 - 1350 ¤
Juin 08 - Facture n°2 - 2600 ¤ (facture non parvenue)
Juillet 08 : Contrepassation des écritures
Juillet 08 - Réception facture n°2 - 2600 ¤ (englobe n°1)

Vous remerciant de vos réponses!

Bonjour,

2)

Si je comprend bien, vous avez :

Facture n°1 - 1350 ¤ (En comptabilité, au crédit 401 Founisseur pour 1350 ¤)
Facture n°2 - 2600 ¤ qui doit certainement se présenter ainsi en détail :

Facture n°2 :
(...)
Montant TTC 1 250 ¤
Rappel facture n°1 : 1 350 ¤
Total à payer : 2 600 ¤

En comptabilité, cette facture doit s'enregister ainsi :
Débit : 6... etc
Crédit : 401 Fournisseur pour 1250 ¤

De cette façon, votre compte devrait être soldé ! Non ?

Cordialement