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Régularisation comptable suite à perte de chèques de la banque

3 réponses
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Ecrit le : 04/03/2018 11:41 par 55michelle

Bonjour,

La banque à perdu deux bordereaux de remise de chèques , au mois d'Aout 2017, après réclamation de ma part la banque à reconnu les faits .

Ces bordereaux ont été retrouvés , et le virement a donc été fait sur mon compte bancaire au mois de janvier 2018 .

Ma question est comment régulariser la situation bancaire . Le rapprochement bancaire n'étant pas correct jusqu'a ce jour.

Merci par avance de votre prompte réponse

Bien cordialement

Re: Régularisation comptable suite à perte de chèques de la banque

Ecrit le : 04/03/2018 12:05 par Libreinformatique
Bonjour,

Il vous suffit de les mentionner dans votre état de rapprochement bancaire à la date du 31/12 dans le liste des opérations comptabilisées et non mentionnées sur le compte bancaire, c'est ce que vous avez sans doute déjà fait : il ne devrait pas y avoir d'écart.

Bonne journée,

Amélie,

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Diplomee d'Expertise-Comptable
DGAF - http://www.libre-informatique.fr

Re: Régularisation comptable suite à perte de chèques de la banque

Ecrit le : 08/03/2018 11:39 par 55michelle

Bonjour,

Merci de votre réponse, mais j'ai omis de vous dire que c'est une comptabilité pour indépendant en effet il s'agit d'un ostéopathe .

En décembre je n'ai pas pointé les deux bordereaux qui ont été perdu ce qui est normal puisqu'il ne figurent pas sur le relevé bancaire.

La banque a fait cette régularisation au mois de janvier 2018 avec un seul et unique bordereau qui n'a aucun rapport avec ceux perdu .

Quand j'enregistre cette opération en janvier 2018 je me retrouve avec une difference du montant de ce bordereau. je ne sais comment régulariser cette opération , entre les bordereaux perdu du mois d'aout 2017 et ce versement en janvier 2018.

Merci de votre prompte réponse

Bien cordialement

Re: Régularisation comptable suite à perte de chèques de la banque

Ecrit le : 08/03/2018 12:36 par Jean0808
Message édité le 08/03/2018 12:39 par Jean0808
Bonjour,
Vous n'avez pas à enregistrer l'opération en 2018 puisque vous devez déjà l'avoir fait en 2017 à la date de réception des chèques (en compta de trésorerie les chèques sont à comptabiliser l'année où le professionnel en a la libre disposition, qui n'est pas forcément la même que celle où la remise apparait sur le relevé bancaire).

Sur l'etat de rapprochement bancaire de décembre, la remise est à porter en tant que recettes comptabilisées mais non créditées.

Cordialement

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Jean0808
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