RECEIPT BANK

Règles comptables d'enregistrement

6 réponses
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Ecrit le : 11/02/2010 19:53 par Angelgeni
Bonjour,

je suis en entreprise individuelle, et je fais ma compta avec le logiciel Ciel.
J'ai une question concernant l'ordre des opérations. Je ne fais pas la compta tous les jours, j'accumule les factures et procède ainsi.

J'enregistre les factures achats selon leur date d'arrivée et les factures de vente quand je les édite, par contre je reçois mon relevé bancaire en fin de mois et il se peut que j'ai enregistré par exemple une facture le 15 du mois alors que sur sur mon relevé j'ai eu un prélèvement le 10 du mois que je n'ai pas enregistré!! exemple des prélèvement URSSAF...donc sous ciel cette opération aura un numéro d'enregistrement supérieur alors qu' il avait été effectué avant.

je ne sais pas si je suis très claire ?
Comment solutionné ce problème qui peut être n'en est pas un ?
merci à vous

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 17/02/2010 20:34 par Membre
Bonsoir Angelgeni,

Pour ce qui est des dates de saisie:
- pour les factures des fournisseurs: mettre comme date dans Ciel celle de la facture, et non celle de l'arrivée
- pour les factures que vous faites: idem la date de l'écriture est celle de la facture
- pour les notes de frais: idem, la date d'écriture est celle de la note
- pour les chèques que vous faites: idem
- pour les remises de chèques: c'est la date de la remise qui compte
- les dates d'enregistrement des opérations figurant sur vos relevés de comptes bancaires sont celles qui figurent à gauche du libellé.

Ainsi, cela résoudra votre problème...

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 19/02/2010 08:07 par Angelgeni
Bonjour,

je vous remercie de toutes ces info, cela confirme ce que je fais déjà.
Ma question était plus celle ci: en fin de mois lorsque le relevé de compte arrive, je constate qu'il y a eu un prélèvement que je n'ai pas enregistré, je le fais bien sûr, par contre j'aurai enregistré d'autres opérations avant de ce fait il aura un numéro d'enregistrement supérieur par rapport à la date effective. Je ne sais pas si vous me comprenez, ce n'est pas très facile d'expliquer.

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 20/02/2010 18:19 par Membre
Bonjour,

Il suffit d'enregistrer le prélèvement à la suite de ce qui a déjà été comptabilisé.

Ce que je fais dans ce cas-là: j'enregistre le prélèvement dans le journal de banque 401-nom du fournisseur au débit / 512 banque au crédit. à la date qui figure sur le relevé.

Je demande un duplicata de la facture manquante (si tel est le cas) et je l'enregistre à sa réception: 6xxx au débit / 401-nom du fournisseur au crédit. à la date de la facture du fournisseur et dans le journal d'achats.

Ilr este à lettrer le compte "nom du fournisseur".

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 20/02/2010 22:44 par Laviniaghita
Citation : Angelgeni @ 19.02.2010 à 08:07
bonjour,

je vous remercie de toutes ces info, cela confirme ce que je fais déjà.
Ma question était plus celle ci: en fin de mois lorsque le relevé de compte arrive, je constate qu'il y a eu un prélèvement que je n'ai pas enregistré, je le fais bien sûr, par contre j'aurai enregistré d'autres opérations avant de ce fait il aura un numéro d'enregistrement supérieur par rapport à la date effective. Je ne sais pas si vous me comprenez, ce n'est pas très facile d'expliquer.

Bonsoir,

La comptabilite des fournisseurs est tres simple, dans le cas ou les factures n'arrivent pas a temps des fournisseurs et le paiement est effetue en avance, tu peux l'enregistrer comme un paiement en avance 409=512.

Si a la fin du mois tu n'a pas encore la facture, tu va enregistrer un "accrual" (comme charge normale de l'exercice financier courant - le mois en question).

6***=408 (factures non parvenues)

Au moment ou la facture arrive, on doit enregistrer -6***(la charge)=-408(frs ) et 6***(la meme charge)=401. Et dans le meme temps 401=409.

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 21/02/2010 18:53 par Coindugeek
Bonjour,

Pour moi le numéro de l'écriture sous CIEL ne change rien ... c'est la date d'enregistrement qui importe.

On prend l'exemple de "l'ultime" enregistrement dans un bilan : le montant de l'impôt sur les sociétés. Cet enregistrement aura un numéro très décalé par rapport à sa date d'enregistrement (enregistrement dans le livre à la date du 31/12 mais il aura surement un numéro d'enregistrement bien supérieur aux factures fournisseurs ou clients du mois de Janvier, puisqu'en général on calcule cette somme au mois de Mars / Avril à la clôture du bilan)

D'ailleurs, je fais un peu pareil que vous, j'attend que cela s'accumule pour enregistrer dans CIEL. Et il m'arrive parfois d'enregistrer les factures du 15 avant les factures du 10 ... l'ordre d'enregistrement est chamboulé, mais au final aucune incidence tant qu'on a bien noté la date réelle du document.

Cordialement,

Sébastien.

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--- Pas comptable pour un sous, mais faut bien se débrouiller :)

Re: Règles comptables d'enregistrement

Ecrit le : 06/04/2010 09:08 par Angelgeni
Bonjour,

avec beaucoup de retard, je tiens à vous remercier tous de vos réponses. Bonne journée
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