Bonjour,
Le solde restant d'un emprunt (du à la banque, donc) en fin d'exercice apparaît dans mon bilan différent de quelques euros de celui figurant sur le tableau d'amortissement.
En fait, cette différence remonte à plusieurs exercices et s'est donc retrouvée reportée d'exercice en exercice par les A-nouveaux.
Mon CGA me demande aujourd'hui de rectifier cela par une écriture d'OD.
Le compte de ce solde est le le 164200, mais quel compte dois-je mettre en contre-partie ?
Bonjour Kimlee.
Selon le sens de cette regularisation, vous equilibrerez votre ecriture par un 668 ( si charge complementaire ) ou 768 ( si gain ).
Cordialement,
Francoise
Merci Françoise pour cette réponse.
J'avais bien envisagé cette hypothèse, mais il me semble que cela modifie mon résultat, ce qui ne devrait pas être le cas.
Je vais néanmoins procéder de cette manière. Je ne pense pas que, pour une dizaine d'euros, cela donne lieu à conséquences.
Encore merci
Rebonjour Kimlee.
Oui, le résultat va être modifié. Et cela ne peut être autrement, puisque cette régularisation a un impact sur votre trésorerie ( et vos frais de fonctionnement ) et doit être constaté.
Par contre, vous n'avez pas spécifié si cette différence affectait les intérêts ou le capital.
Il est vrai que pour ce dernier, l'opération décrite n'aurait peut être pas été l'idéal si vous aviez constaté une grosse différence. Mais pour quelques euros .... à mon avis, pas de soucis, d'autant plus que vous effectuez cette écriture sur recommandation et demande de votre CGA.
Bonne continuation !
Cordialement,
Françoise
