Bonjour,
Je suis gérante d'une petite entreprise et je m'occupe moi même de ma comptabilité. je viens de me rendre compte que j'ai commis une erreur sur l'enregistrement de mes mensualités de remboursement d'emprunt bancaire et je ne sais pas qu'elle écriture passer pour "retomber" sur mes pieds...
Voici l'historique :
j'ai souscrit en 2006 un emprunt bancaire pour 6000 euros, mensualités de remboursement (incluant capital, intérêts ) : 286.17 euros.
1ère échéance 10 juillet 2006, dernière échéance, 10 juillet 2008.
J'ai comptabilisé les mensualités comme suit depuis juillet 2006 :
compte 1640 - remb capital 222.04 ¤ / mois
compte 661 - Charges d'intérêt : 64.13 ¤ / mois
soit entre juillet 2006 et décembre 2007 un remboursement de capital de 222.04 ¤ x 18 mois = 3996.72 ¤ ce qui donne un capital restant à rembourser de 2003.28 ¤ (montant correspondant effectivement au décompte "information des garants" qui m'a été adressé par ma banque début janvier).
Mon problème est que dans ma comptabilité, apparait au 01/01/2008 un montant de capital restant à rembourser de 3242.02 ¤... soit un écart de 1200 ¤ environ.
Je n'arrive pas à retrouver le document me précisant la manière dont sont composées les mensualités et justifiant mes écritures 222.04 / capital & 64.13 / intérêts, je ne me souviens pas d'ou j'ai pu "sortir" cela. Visiblement c'est une erreur !
Mon problème aujourd'hui c'est que faire pour qu'à fin 2007, mon compte 164 corresponde bien à la réalité ? Même si je reprends mes écritures de 2007 en imputant l'ensemble de ma mensualité (soit 286.17 ¤) au remboursement du capital, cela ne va pas, il y aura quand même un déséquilibre. Je pense qu'il faut que je reprenne les charges ((***pas de style SMS***) 661) de 2006 pour les réimputer au compte 164 mais je ne sais pas comment faire vu que l'exercice est clos et les charges enregistrées...
je vous remercie par avance pour vos réponses, j'espère avoir été claire !
Bien Cordialement.
Camille
Je suis gérante d'une petite entreprise et je m'occupe moi même de ma comptabilité. je viens de me rendre compte que j'ai commis une erreur sur l'enregistrement de mes mensualités de remboursement d'emprunt bancaire et je ne sais pas qu'elle écriture passer pour "retomber" sur mes pieds...
Voici l'historique :
j'ai souscrit en 2006 un emprunt bancaire pour 6000 euros, mensualités de remboursement (incluant capital, intérêts ) : 286.17 euros.
1ère échéance 10 juillet 2006, dernière échéance, 10 juillet 2008.
J'ai comptabilisé les mensualités comme suit depuis juillet 2006 :
compte 1640 - remb capital 222.04 ¤ / mois
compte 661 - Charges d'intérêt : 64.13 ¤ / mois
soit entre juillet 2006 et décembre 2007 un remboursement de capital de 222.04 ¤ x 18 mois = 3996.72 ¤ ce qui donne un capital restant à rembourser de 2003.28 ¤ (montant correspondant effectivement au décompte "information des garants" qui m'a été adressé par ma banque début janvier).
Mon problème est que dans ma comptabilité, apparait au 01/01/2008 un montant de capital restant à rembourser de 3242.02 ¤... soit un écart de 1200 ¤ environ.
Je n'arrive pas à retrouver le document me précisant la manière dont sont composées les mensualités et justifiant mes écritures 222.04 / capital & 64.13 / intérêts, je ne me souviens pas d'ou j'ai pu "sortir" cela. Visiblement c'est une erreur !
Mon problème aujourd'hui c'est que faire pour qu'à fin 2007, mon compte 164 corresponde bien à la réalité ? Même si je reprends mes écritures de 2007 en imputant l'ensemble de ma mensualité (soit 286.17 ¤) au remboursement du capital, cela ne va pas, il y aura quand même un déséquilibre. Je pense qu'il faut que je reprenne les charges ((***pas de style SMS***) 661) de 2006 pour les réimputer au compte 164 mais je ne sais pas comment faire vu que l'exercice est clos et les charges enregistrées...
je vous remercie par avance pour vos réponses, j'espère avoir été claire !
Bien Cordialement.
Camille