RECEIPT BANK

Problème de solde en caisse.

2 réponses
1 156 lectures
Ecrit le : 26/10/2011 12:37 par David29
Bonjour,

Je comptabilise la caisse d'un client. J'ai remarqué, dès les premières écritures, une différence entre le solde théorique et le solde réel (de 100 euros dû, par mégarde, à une inversion de chiffres).

Après avoir parcouru le forum, j'ai noté qu'il est préférable de saisir cette différence dans un compte de produit exceptionnel.
Ma question peut paraitre stupide, mais faut-il saisir cette écriture dès que l'on remarque l'erreur ou à la fin de l'exercice ?

Merci d'avance pour votre aide.

P.S: J'ai également demandé l'avis d'un collègue de travail, et clui-ci m'a dit de corriger l'erreur sans la faire constater, c'est-à-dire sans passer par un compte de charge/produit exceptionnel.

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Signé Vidou

Re: Problème de solde en caisse.

Ecrit le : 26/10/2011 19:43 par Fabrice Heuvrard
Bonsoir,

Si je peux me permettre, le conseil de votre collègue est un très mauvais conseil.
Imaginez la réaction de votre client s’il apprend que vous avez "rectifiez" le document qu'il vous a transmis...

Personnellement, je pense que lorsque vous constatez un écart sur le bordereau de caisse, vous devriez contacter votre client afin qu'il modifie lui-même le bordereau.

S'il ne souhaite pas effectuer la modification : j'attire votre attention que si la société est soumise à l'IS, le dirigeant doit mettre en place un contrôle interne efficace.
De plus si ces écarts sont récurrents, je vous conseille de prévenir l'associé en charge du dossier, car un détournement de fonds n'est pas inconcevable.

Cordialement.

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Expert-comptable et commissaire aux comptes

Re: Problème de solde en caisse.

Ecrit le : 26/10/2011 19:58 par David29
Ok merci beaucoup.

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Signé Vidou
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