WELYB

Probème avec l'is

8 réponses
1 671 lectures
Ecrit le : 16/10/2007 14:25 par Nikel94
Bonjour,
Je suis comptable unique débutant et concernant l'IS j'ai quelques lacunes...
Je suis en poste depuis 6 mois je dois sortir une situation au 30/09 et je m' aperçois que dans le grand livre 2006 qu'il n'y a pas de charges en 695?? et qu'en 04/07 on pai un impot de 999€.
Le comptable avant moi n'a-t-il pas oublier de passer une écriture au 31/12/2006
D695
C444
Mon cerveau est en ébulition je vous remercie pour vos réponses
Par avance merci
Cordialement

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 16/10/2007 14:39 par Shrek_master
Bonjour

Juste une question pour vérifier avant de répondre, vous nous dites que la situation du 30/09 est celle de 6 mois. Donc j'en déduis que votre clôture est le 31/03/2007. Donc je pense que l'écriture d'impôt doit être au 31/03/2007.

Pour vos 899 euros, il devrait être présent dans votre compte 444000 en A NOUVEAU.

Enfin, pour mémoire si le versement a eu lieu en 04/2007 cela correspond au solde IS car le plus proche acompte IS est le 15/03/2007 avec l'IFA.

Cordialement

shrek

--------------------
Shrek_master

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 16/10/2007 14:55 par Nikel94
Nan on a un exercice en année civile c'est juste que mon patron veut une situatuion tous les trimestres.
Donc l'écrtiure aurait du etre faite au 31/12/2006 pour le montant de l'impot mais je n'ai rien dans le grand livre de l'année précédente alors qu'il etait bien en bénéfice et donc que l'exercice soit en décallé ou non il doit quand meme y avoir un solde en compte 695...
Ai-je le droit de passer une écriture de régularisation au 01/01/07 en sachant que cela faussera mon compte de résultat 2007...
Cordialement

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 16/10/2007 16:47 par Shrek_master
Bonjour

Pour vérifier si l'écriture a été passé il faut justifier le compte 444000 (au 01/01/2007 ou au 31/12/2006) qui te dira si uné écriture a été passée.

Cordialement

shrek

--------------------
Shrek_master

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 17/10/2007 08:39 par Fred_13
Bonjour.

Le 15/04/07 c'est la liquidation de l'IS 2006 et le paiement de l'IFA.
999 €, ça ne correspond pas à de l'IFA, donc c'est de l'IS 2006.

En effet, votre prédécesseur a dû oublier de comtpabiliser l'IS à la clôture 2006 (ça me paraît un peu énorme, mais bon...).

Vérifiez quand même votre 444, au cas où...

Cordialement.

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 17/10/2007 11:02 par Nikel94
Merci pour vos réponses
Je sais que c'est énorme mais l'ancienne comptable a du faire un BEP Ebeniste parcque vous n'imaginez pas les énormités que je vois chaque jour dans la comptabilité de mes dossiers...Donc elle a bien oublier de passer l'écriture de l'impot au 31/12/2006 pour 4 sociétés...C'est super tous les bilan sont faux j'adore j'espère que l'on ne me reprochera rien si on se tape un controle.
En general si vous répondez à mes postes c'est qu'il a des trucs énormes de fait et qui me font halluciner...JE suis comptable unique d'une holding avec 8 sociétés qui en dépéndent et j'ai un patron(PDG de la holding) qui est un ancien expert comptable mais qui regarde que les chiffres interssenat sur le compte de résultat...
Pourrais-je lui suggérer de prendre un CAC pour 6 SCI et 3 SARL?
Cordialement

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 17/10/2007 11:18 par Fred_13
A moins qu'il y ait franchissement des seuils (peut-être au niveau de la holding ?), je ne vois pas l'intérêt de recourir à un CAC.

Un EC, par contre, me paraît souhaitable pour une mission de présentation des comptes.

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 17/10/2007 11:38 par Nikel94
Le problème c'est que mon patron est expert comptable mais il ne regarde pas les comptes...
Je le vois mal demander à un expert comptable de regarder ces bilan alors qu'il est lui meme expert comptable...
Dans l'ordre on va se foutre un peu de lui...
Parcque derrière mon minutieux travail effectuer il n'y a pas de vérification je suis autonome et je lui parle même pas des énormités que je constate sur les exercices précédents...Il n'as pas le temps pour cela...J'ai personne à qui me référer donc ou pourrais-je trouver la solution pour que mon travail soit un minimum supervisé. JE me vois mal demander à mon patron de regarder mon travail parcque la comptabilité qui as été pratiquer depuis le début c'est de la M...
Par avance merci

Re: Probème avec l'is

Ecrit le : 17/10/2007 21:18 par Jipe
Bonsoir,

Je serai à votre place, je ferai une note de synthèse- à l'attention de votre patron- indiquant toutes les "énormités" auxquelles vous faites allusion. Ainsi, d'une part, il verrait que vous êtes consciencieuse et compétente et, d'autre part, il verrait quelles sont ces erreurs commises par le passé.

Quel genre d'anomalie avez vous noté dans vos dossiers ?

cordialement

--------------------
Jipé
Twitter   Facebook   Linkedin

Pour poster un nouveau message, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte.
L'inscription est rapide et gratuite !

Inscription nouveau membre   Connexion

Perte de nom d'utilisateur   Perte de mot passe
CEGID