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Bonjour,
Actuellement en formation, je me retrouve à devoir préparer une déclaration TVA sur encaissement. J'ai vraiment du mal a trouvé des réponses sur le net. Mais j'ai pu trouvé une information dont je souhaiterais confirmation.
En gros si je comprend bien : je prends la créance clients TTC à 10% (compte 411100) => je calcule la TVA de cette créance et je déduis la TVA collectée à 10 % de mon grand livre (compte 445771). Puis je fais de pareil pour chaque taux. Et c'est tout.
Pouvez vous me confirmer que je dois procéder de cette façon ?
En aucun cas je prends les soldes des comptes 7 comme pour la déclaration sur les débits ?
Merci pour vos réponses
Bonjour,
Votre conclusion est la bonne.
Cependant, il convient de bien vérifier que les factures de ventes ne soient pas enregistrées en utilisant un compte d'attente de tva 4458...Si c'est la cas, vous ne pouvez pas soustraire la tva collectée issue du compte 44571 mais utiliser le 4458. En n'oubliant pas de borner la balance sur la période de la déclaration de tva.
Après cette vérification, effectivement, utiliser les soldes des comptes 411 des clients sur encaissements pour calculer la tva collectée (411XY/1,20)*20% puis retrancher le résultat de la tva collectée du compte 44571.
Bonne suite.
TC
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Merci pour votre réponse.
Est-ce que cela ne vous dérangerez pas de me faire une courte explication de la procédure et des comptes à utiliser pour calculer la TVA déductible pour la déclaration sur les encaissements ?
En vous remerciant
Bonjour,
Même principe que pour les encaissements clients
Prenez le poste "fournisseurs sur les encaissements", calculez le montant de tva correspondant à ce poste (401500/1.2)*0.2 puis déduisez le compte de tva sur les encaissements.
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