Quickbooks

Premier exercice, reports de somme, passer par les a-nouveaux?

1 réponse
2 917 lectures
Ecrit le : 02/10/2008 11:40 par Michelhenri4632
Bonjour,
Nous sommes une association loi 1901.
Nous venons de faire une extension vers une activité économique.
Après avoir fait le nécessaire auprès de l'administration fiscale, nous sommes dorénavant assujettis à présenter une comptabilité similaire à celle de toutes entreprises.
Pour ce faire nous avons acquis un logiciel de comptabilité . ( Ciel Compta)
Nous ouvrons un premier exercice correspondant à la naissance de notre nouvelle activité économique.
A l'ouverture de ce premier exercice, nous allons dans les saisies des à-nouveaux, et saisissons les soldes, déjà existants, débits banque et caisse, et solde crédit du Compte du Président ( 455000 : paiements avancés de frais)
Tout logiquement , ces débits et crédits sont différents.
A la validation de l'écriture, celle ci est refusée: compte pas équilibré, débit pas égal au crédit.
Où est notre erreur?
Ne fallait il pas passer par les à-nouveaux?
Quelle serait alors les écritures à passer?
Avec nos sincères remerciements.
Henri


--------------------
Henri

Re: Premier exercice, reports de somme, passer par les a-nouveaux?

Ecrit le : 02/10/2008 12:17 par Claudusaix
Bonjour,

La comptabilité repose sur le principe de la partie double.

Dans le sujet Solde sur balance, j'ai repris la définition donnée par Thierry Garrot, maître de conférence à l'IAE de Nice, à savoir que tout mouvement affectant un élément quelconque du bilan est nécessairement accompagné d'un mouvement inverse et de même importance sur un ou plusieurs autres éléments de telle sorte que l'équation Actif - (Dette + Situation nette) = 0 reste toujours vérifiée.

Cela signfie que votre compte banque a une contrepartie. Cela nécessite de remonter toute la comptabilité depuis le début en reprenant les immobilisations, les créances, les disponibilités, les fonds associatifs, les dettes.

Cordialement,

--------------------
Claudusaix
Expert-comptable mémorialiste , Membre de l'ANECS Limousin, Membre du CJEC Limousin 
Twitter   Facebook   Linkedin

Pour poster un nouveau message, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte.
L'inscription est rapide et gratuite !

Inscription nouveau membre   Connexion

Perte de nom d'utilisateur   Perte de mot passe
RECEIPT BANK