Concernant le paiement de deux factures avec un seul paiement, vous enregistrez l'opération normalement : D411 - C512. C'est au niveau du lettrage que vous devrez être vigilent.
Pour l'autre question, à tout paiement doit correspondre une facture. SI vous n'avez pas de facture, il y a un risque d'ABS.... Et sans aller jusqu'à vous soupçonner, je vous conseille, pour la bonne marche de vos affaires, de ne payer que sur facture !
Citation Pour le paiement qui n'a pas de facture, il s'agit peut être d'une facture non parvenue ?
Non ! Du moins pas en théorie.
Les factures non parvenues sont celles établies sur l'exercice suivant et qui concerne l'exercice en cours. S'il y a paiement, il doit y avoir une facture.
Au moment de la révision, les provisions de FNP sont passées à partir d'éléments tangibles et existants : les factures. Comme les interventions se font de janvier à mars, l'ensemble des factures concernant l'exercice clos ont normalement le temps d'arriver et donc d'être provisionnées.
Un chèque sans facture peut évidemment provenir d'un oubli dans la comptabilisation des pièces, mais il faut surtout s'assurer de la réalité de la prestation avant de provisionner quoi que ce soir. Le cas échéant, vous n'excluez pas le risque de détournement.
Citation : Maxime SOULIGNAC @ 25.06.2007 à 11:31 Bonjour,
Concernant le paiement de deux factures avec un seul paiement, vous enregistrez l'opération normalement : D411 - C512. C'est au niveau du lettrage que vous devrez être vigilent.
Pour l'autre question, à tout paiement doit correspondre une facture. SI vous n'avez pas de facture, il y a un risque d'ABS.... Et sans aller jusqu'à vous soupçonner, je vous conseille, pour la bonne marche de vos affaires, de ne payer que sur facture !
bonsoir
un paiement sans facture cela peut être une avance, un acompte, des arrhes pour lesquels on a établi un reçu ?
En tous cas dans ma boîte, c'est monnaie courante, on ne prend des commandes que dans ces conditions contre un reçu.
Dans le cas d'acomptes vous devez quand même disposer d'un document !! Sinon, vous passez des chèques, vous inscrivez acompte fournisseur Clampin sur la souche, et hop...un petit ABS...
Vous avez des bons de commande, des factures avec la mention de l'acompte....un justificatif.
Citation : Maxime SOULIGNAC @ 25.06.2007 à 21:12 Bonjour,
Dans le cas d'acomptes vous devez quand même disposer d'un document !! Sinon, vous passez des chèques, vous inscrivez acompte fournisseur Clampin sur la souche, et hop...un petit ABS...
Vous avez des bons de commande, des factures avec la mention de l'acompte....un justificatif.
bonsoir
oui pour toutes commandes, nous donnons des reçus pour les acomptes, avances et arrhes...
La plupart du temps (99%), nous conservons les chèques sans les encaisser, cad que lorsque nous établissons la facture définitif, nous avons l'acompte, l'avance ou l'arrhe + le règlement complémentaire en meme temps.
Vous savez parfois, on est bien obligé de "FAIRE AVEC LA CULTURE DE L'ENTREPRISE" au lieu de respecter à la lettre les règles comptables...
Moi, ce que je ne comprends pas c'est quelle pièce mettre en numéro de pièce pour un règlement comme celui-là.
J'ai 3 factures: VE20150001, VE20150002 et VE20150003.
Le règlement par remise d'un chèque au montant total de ces 3 factures ensemble.
Dois-je passer le règlement malgré tout pour chacune des factures séparément ou puis-je ne passer qu'UNE écriture du règlement pour les 3 factures? Et dans ce cas, quelle pièce à mettre en référence?
MAIS il reste une zone d'ombre malgré ce que vous avez dit:
Entre l'écriture mise dans le compte Vente pour chaque facture client et l'écriture mise dans le compte Banque ou Caisse pour solder cette facture par un paiement, je ne dois pas mettre le même numéro de pièce (donc le numéro de facture) sur les deux pour rapprocher les deux éléments: le paiement et la facture?
J'ai un peu du mal à saisir cette histoire... Merci énormément pour votre temps!