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Oublie TVA collectée dans une opération avec autoliquidation

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Ecrit le : 23/01/2021 21:27 par David972

Bonjour,

Je viens de me rendre compte que sur mon premier exercice (étant novice en compta) j'avais mal passé des écritures en autoliquidation. Ils sont bien passé en déductible (débit de 44863) mais j'ai oublié de les faire passer en collecté sur la ligne AC (crédit 445200).

J'ai voulue mettre le montant en erreur en ligne AD (faut-il sinon utiliser la ligne 18 ?) mais lorsqu'il la enregistré l'OD de TVA pour la clôture je me suis retrouvé avec un compte 445800 débiteur.  Faut-il que j'inscrit cette régule uniquement pendant la déclaration en ligne pour ne pas à avoir ce débit ?

Ou il faut que j'enregistre un crédit 445800 avant de faire la TVA mais quelle sera la contrepassation sachant que c'est une erreur d'autoliquidation N-1 ?

Et dernière question : Quelle mention idéal indiqué dans les commentaires de la déclaration pour expliqué le montant en AD ?

Merci de votre aide.

Re: Oublie TVA collectée dans une opération avec autoliquidation

Ecrit le : 26/01/2021 09:38 par Sandra Schmidt

Bonjour David972,

Je pense que le plus simple dans ce cas, est de contrepasser les écritures d'origine et de repasser l'écriture en autoliquidation complète.

Cela vous permettra à la fois de diminuer le compte 44863 des montants à régulariser (et peut-être déjà déduits sur la déclaration de TVA) et de retrouver les bonnes écritures pour effectuer la bonne régularisation.

Pour le reste, j'ai un peu de mal à comprendre d'où peut apparaître ce compte 4458 débiteur. Là encore, le plus simple est de contrepasser la mauvaise écriture (pour solder le mauvais compte) et de repasser la bonne écriture, même si c'est au 1er jour du nouvel exercice.

Bon courage pour la suite,

Sandra



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Rédactrice et modératrice Compta Online

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