Lettre de change & clôture d'exercice

Bonsoir,

Une facture datant du 31/12/2005 d'un fournisseur a été logiquement débité du compte pro le 31.01.2006 puisque nous disposons d'un mode de paiement LCR 30 j fin de mois.
Or lorsque le cabinet comptable m'a transmis les reports à nouveau de l'exercice 2005 pour que je puisse démarrer en parallèle 2006, cette facture n'a pas été prise en compte au solde de ce fournisseur.
Du coup, j'ai un réglement enregistré en janvioer 2006 et pas de facture s'y rapportant, que faire?

Merci de votre aide

Bonjour,

Comptabiliser une facture oubliée est le plus souvent une bonne idée, mais à condition de s'assurer qu'elle n'a pas été affectée à un autre compte.
C'est juste dommage pour l'optimisme du dernier bilan et pour la TVA non encore récupérée.

Les documents de fin d'année de 2005 a cette date ont du etre validé donc tu ne peux en aucun cas y revenir dessus.

Je passerais la facture en date du 1 01 2006 pour pouvoir solder ton 4. Cela pose divers problemes mais je ne vois pas comment faire autrement personellement.

Atend d'avoir d'autres réponses mais de toutes manieres cette facture tu ne peux pas la laisser de coté

Citation : Azilia @ 07.11.2006 à 17:29
Bonsoir,

Une facture datant du 31/12/2005 d'un fournisseur a été logiquement débité du compte pro le 31.01.2006 puisque nous disposons d'un mode de paiement LCR 30 j fin de mois.
Or lorsque le cabinet comptable m'a transmis les reports à nouveau de l'exercice 2005 pour que je puisse démarrer en parallèle 2006, cette facture n'a pas été prise en compte au solde de ce fournisseur.
Du coup, j'ai un réglement enregistré en janvioer 2006 et pas de facture s'y rapportant, que faire?

Merci de votre aide

votre réponse est donnée par le PCG, la voici :
313-1. - (Règlement n° 2000-06 du CRC) - Pour calculer le résultat par différence entre les
produits et les charges de l'exercice, sont rattachés à l'exercice :
• les produits acquis à cet exercice, auxquels s'ajoutent éventuellement les produits acquis à des
exercices précédents mais qui, par erreur ou omission, n'ont pas alors fait l'objet d'un
enregistrement comptable. ;
• les charges supportées par l'exercice, auxquelles s'ajoutent éventuellement les charges
afférentes à des exercices précédents mais qui, par erreur ou omission, n'ont pas alors fait
l'objet d'un enregistrement comptable.