Bonjour,
Je me prépare à tenir mon AGO et publier les comptes de ma société au 31/12/2011 (1er exercice de 20 mois).
J'ai placé les disponibilités de mon entreprise en comptes à terme à ma banque.
Ces comptes à terme ont été conclus pour des durées à l'origine de 2 ans et de 5 ans (échéances 11/2012 et 11/2015)mais sont néammoins déblocables à tout moment sans aucun délai.
J'ai donc comptabilisé ces CAT en 512x…, selon la préconisation de F.Lefebvre.
Ces CAT sont donc classés dans la rubrique "Disponibilités" du bilan au 31/12/2011.
Dois je cependant faire une information spécifique au pied du bilan sur ces compte à terme et sous quelle forme? (les formats type de bilan ne prévoient pas de renvoi en bas de page pour la rubrique "Disponibilités")
Pour information, ma société est une SARL, qui, compte tenu de sa taille relève du système abrégé. Je n'ai donc pas à confectionner d'annexe relative aux échéances des créances et des dettes à la clôture.
Merci d'avance pour vos réponses.
Bien cordialement.
B.Paluel
Je me prépare à tenir mon AGO et publier les comptes de ma société au 31/12/2011 (1er exercice de 20 mois).
J'ai placé les disponibilités de mon entreprise en comptes à terme à ma banque.
Ces comptes à terme ont été conclus pour des durées à l'origine de 2 ans et de 5 ans (échéances 11/2012 et 11/2015)mais sont néammoins déblocables à tout moment sans aucun délai.
J'ai donc comptabilisé ces CAT en 512x…, selon la préconisation de F.Lefebvre.
Ces CAT sont donc classés dans la rubrique "Disponibilités" du bilan au 31/12/2011.
Dois je cependant faire une information spécifique au pied du bilan sur ces compte à terme et sous quelle forme? (les formats type de bilan ne prévoient pas de renvoi en bas de page pour la rubrique "Disponibilités")
Pour information, ma société est une SARL, qui, compte tenu de sa taille relève du système abrégé. Je n'ai donc pas à confectionner d'annexe relative aux échéances des créances et des dettes à la clôture.
Merci d'avance pour vos réponses.
Bien cordialement.
B.Paluel
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Bernard91