bonjour,
j'ai un souci d'interprétation pour remplir l'imprimé 2065 impôt sur les sociétés. Voici mon calcul IS.
bénéfice comptable 12883 €
réintégrations :
IS 1407 € (imposition 15% car CA de 151000€)
Déductions :
CICE 1689 €
Bénéfice fiscal 12601 €
Déficit antérieur - 1811 €
Bénéfice fiscal : 10790 €
Quel montant dois-je mettre sur l'imprimé 2065 - paragraphe 1 - résultat fiscal - bénéfice imposable à 15 % ?
Merci pour votre précieuse aide . bien cordialement.
Bonsoir,
Si votre résultat fiscal après imputation des déficits s'élève à 10790, comment faites-vous pour obtenir un impôt à 15% de 1407 ?
Cordialement
Bonjour et merci pour votre réponse.
je vous donne mon calcul pour arriver à 1407 € d'IS
12883 (bénéfice comptable) - 1689 (cice) - 1811 (déficit antérieur)= 9383 € x 15% = 1407 €.
c'est bien ce qui me chagrine et le pourquoi de ma précédente question.
Merci pour votre aide
Cordialement
Bonjour,
Votre bénéfice comptable (12883) est-il le résultat après ou avant comptabilisation de l'IS ?
Cordialement
Bonjour,
les 12883 € sont avant le calcul de l'IS.
Cordialement
Re-bonjour,
Dans ce cas, il faut retoucher votre présentation initiale comme ceci :
Bénéfice comptable avant IS : 12883 €
Déductions CICE : 1689 €
Imputation déficit antérieur 1811 €
Bénéfice fiscal : 9383 €
C'est ce dernier montant qui doit figurer dans la case "Résultat fiscal - bénéfice imposable à 15%".
Cordialement
Re,
Je vous remercie vivement pour votre aide, juste un problème de présentation.
bien cordialement
