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Gérer les opérations en devises dans sa comptabilité

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Ecrit le : 10/03/2020 15:04 par Steffff

Bonjour,

Il m'arrive d'avoir des règlements en GBP et j'ai régulièrement des factures en GBP à régler. J'ai donc un compte en GBP.

Comme le solde GBP peut être insuffisant je dois parfois l'alimenter depuis mon compte EUR.

J'ai donc des écritures de ce genre :

512100 1000 D
580000 1000 C
512200 870 C
580000 870 D

Le compte 580000 se retrouve crédité d'EUR et débité en GBP.

1) Quelles seraient les écritures à saisir pour compenser le changement de devise ?

De la même façon j'ai une facture fournisseur de l'exercice précédent qui a été partiellement réglée et valorisée en EUR à la fin de l'exercice.

2) Sur l'exercice en cours elle est réglée en GBP. Quelles écritures à passer pour mettre à zéro le compte fournisseur ? 

Avoir ce compte bancaire GBP comptabilisé dans sa propre devise permet un pointage bancaire simple et efficace et une balance clients/fournisseurs lisible. Mais je ne sais pas comment m'en sortir avec les écritures impliquant les deux monnaies. Même si une facture est réglée durant le même exercice je retombe encore sur le même problème avec des montants en GBP dans les comptes de charge pourtant en EUR.

3) Comment dois-je saisir mes comptes 6 et 7 lorsque la monnaie est en GBP ?

Merci pour vos conseils éclairés. 

Re: Gérer les opérations en devises dans sa comptabilité

Ecrit le : 11/03/2020 08:49 par Sandra Schmidt

Bonjour,

Voici quelques liens qui devraient vous aider : 

Comptabiliser les opérations d'un compte bancaire en devises

Comptabiliser les créances en monnaies étrangères

Comptabiliser les dettes en monnaies étrangères

Votre comptabilité doit être tenue en euros et non en devises ou GBP. Il faut donc faire des conversions pour chaque opération.

Seuls les comptes bancaires en devises peuvent rester provisoirement en devises dans un journal de banque dédié. La conversion peut alors se faire une seule fois, à la clôture de l'exercice.

Bon courage,

Sandra



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Rédactrice et modératrice Compta Online

Re: Gérer les opérations en devises dans sa comptabilité

Ecrit le : 11/03/2020 15:05 par Steffff

Bonjour merci d'avoir pris la peine de me répondre mais j'avais déjà lu ces articles ainsi que d'autres mais je n'ai pas trouvé comment équilibrer les comptes lors de virements internes entre devises ou équilibrer les comptes lors de règlements clients ou fournisseurs. 

Donc par exemple : 

Soit 1000 EUR équivalant à 870 GBP. 

512100 1000 D
580000 1000 C
512200 870 C
580000 870 D

Quelles écritures pour que le compte 580 soit équilibré ?

Ou encore :

706000 1000 C
411000 1000 D
512200 870 D
411000 870 C

Quelles écritures pour que le compte 411000 soit équilibré ?

Merci à tous

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