Frais de déplacements, réceptions

Bonjour,

Je souhaiterais savoir comment comptabiliser les frais de déplacement et/ou de réception (restaurant avec clients) et surtout dans quels journeaux ?

Faut-il les comptabiliser de la manière suivante :

1) Journal achat : FACTURE : 401 fournisseurs divers : HT / tva (si récupérable) / 62.... TTC

Journal trésorerie : REGLEMENT : 401 fournisseurs divers TTC / 512... TTC

Ou

2) Journal de trésorerie : 401 fournisseurs divers : HT / tva (si récupérable) / 62.... TTC

Un grand merci à vous par avance.

Bonjour,

Moi je les comptabilise de la première manière c'est à dire achat puis banque et n'oublie pas la TVA si déductible ou non selon à quoi corresponde tes frais de déplacement.

Bonne journée

Bonjour,

Vos schémas de comptabilisation me laissent perplexe : le HT devrait être en 62 et le TTC en 401.

Et, dans le 2), vous parlez de journal de trésorerie sans mouvementer un compte de classe 5...

Toujours est-il que la première solution correspond à la saisie comptable habituelle.

Cordialement.