Frais de déplacement ou frais de mission

Bonjour,

Mon mari vient de créer sa société une EURL.

J'ai des frais : péage, gazoil, restauration et hôtel à comptabiliser lors de ses déplacements pour sa formation.

Je pense qu'il faut que je les comptabilise en 6256 Frais de mission et la contrepartie en 455 car nous l'avons règlé avant la création de la société.

En ce qui concerne les péages, gazoil et restauration du au déplacement pour rencontrer les clients.

Je comptabilise en 6251 péage, 6252 gazoil, 6253 restauration (parfois seul, ou bien avec le client).

Merci de m'éclairer, ce n'est pas évident j'ai toujours tenue la comptabilité dans des entreprises en place, je n'ai jamais tenue la comptabilité pour une création d'entreprise.

Cordialement.

Florence

Bonjour,

En ce qui concerne le gazoil, je préconise un compte 606...

Salutations

Bonjour,

Donc si je comprend bien en ce qui concerne les frais par rapport à la formation ou bien des réunions commerciales, le compte 6256 est correct.

Par contre pour les frais courants liés au déplacement chez les clients, le compte du gazoil doit être passé en 606 et non en 6252.

Merci.

Cordialement.

Florence

Bonjour,

Si votre mari exerce une profession Libérale comme TAXI ou autre , le point de vu de El RICO pourrait se défendre le gasoil peut être imputé dans un compte 606.., la charge étant considérée comme de l'achat de fourniture ou matière non stocké. A voir.

SI ce n'est pas le cas et que cela concerne un déplacement il me parait plus cohérent de l'imputer dans un compte 625.... .

Pour les frais de restauration 6256
Lorsque vous invitez un client au restaurant, (frais de réception) il vous faut le comptabiliser à part en 6257.

J'aimerai bien avoir un autre avi pour les frais de gazoil pour éviter de vous induire en erreur.

Cordialement

Bonjour,

Pour le gazoil, je partage le point de vue d'El Rico. En effet, le gazoil peut être soit suivi en stock (60221 Combustible - Cas des entreprises de transport), soit considéré comme non stocké (6061 Fournitures non stockages (eau, énergie)).

L'utilisation du compte 625 Voyages et déplacement est plutôt utilisé dans le cadre des remboursement de frais kilométriques sur la base du barème fiscal et impliquant le non remboursement de frais de carburant.

Cordialement,

Bonjour,

D'accord avec El Rico et Claude.
Les frais s'enregistrent par nature: le gasoil en 6061, des petites fournitures de bureau en 6064...
Les frais de restauration, hôtel, taxi... en 625.

Cordialement,

Surprise ! Et dire que ça fait des années que l'EI. & CAC laissent passer ça...
Merci pour l'information.
Cordialement.

Bonjour,

Tout d'abord merci à tous pour vos éclaircissements.

Donc si je me résume par rapport à ce que vous me dites, je passe le gazoil en 6061, que se soit lorsqu'il se déplace pour sa formation ou les réunions commerciales, tout comme lorsqu'il se déplace en clientèle.

Notre activité est la vente de maisons individuelles, donc ce qui occasionne beaucoup de déplacements (clients, visite terrain).

Merci.

Cordialement.

Florence