Bonjour,
Si vous savez utiliser excel, vous faite un tableau avec 5 colonnes comme celui ci
DateLibelléDébitCréditTva déductible
Tva collectée
Vous enregistrez les mouvements bancaires exactement comme le relevé de la banque.
Si vous touchez des espèces il est impératif de les portes à la banque, ainsi il y aura la trace
Vous renseignez chaque colonne, un encaissement se porte dans la colonne crédit et un paiement dans la colonne débit ainsi vous obtiendrez chaque mois le reflet exact du relevé de la banque.
Dans la colonne Tva, vous indiquez le montant de la tva indiqué sur les factures fournisseur et dans l'autre la tva que vous avez indiqué sur vos factures.
Mais a priori, vous devriez être sur la tva simplifié qui consiste à verser des acomptes trimestriels et à faire la déclaration annuelle CA12. Ceci dit il est peut être mieux de verser le montant réel chaque trimestre de façon à ne pas avoir de régularisation à faire à la fin d'année.
Cordialement
Christian