bonjour, a la fin de l'exercice 2017 on a passé une écriture d'une facture non parvenu d'un fournisseur de service en ttc :
622 : 416500 da au débit
408 : 415500 da au crédit
la tva n'as pas été comptabilisé sur cette écriture .
au début de l'exercice 2018 le fournisseur nous a envoyer deux factures qui représentent chacune
50% la facture total dont :
175 000 da: htc
33 250 da: tva
208 250 da: ttc
je veux savoir comment solder le compte 408 et quelle est l'écriture que je dois passé , merci
Bonjour Redman,
Il faut "extourner" , "contrepasser", c'est à dire passer l'écriture en sens inverse, au début de l'exercice suivant soit :
408 : 416500 da au débit
622 : 416500 da au crédit
Bonjour Philippedu62 , jais passé cette écriture et jais comptabilisé les factures normale , mais jais constaté que le compte de charge de ce fournisseur est créditeur d'un montant de 66500 da, le montant htc de la facture totale est de 350000 da et pas 416500 , est-ce je dois laissé ce montant au crédit ou non ?
2 options :
Laisser l'écart dans le compte qui se trouve ainsi biaisé
Isoler l'écart en perte et profit (mon ancien employeur CAC m'avait demandé de le faire-ça date de 20 ans !!)
