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Excédent de cotisations à enregistrer

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Vénaïg Le Bris
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 12/03/2008 13:24
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Citation : *...julie...* @ 12.03.2008 à 12:19
Je n'ai pas la compta 2006, elle est chez la comptable mais il y a dans le compte 437300 un a-nouveau de 8 000 ¤ au crédit...

Bonjour,

Pour ma part, j'aurais tendance à penser que les 8000¤ du compte 437300, correspondent au versement des cotisations de décembre, versées en janvier. Logiquement, vous devriez avoir 12000¤ sur votre bordereau à verser, et de cette façon, il vous resterais les 4000¤ dont vous faites allusion précédemment (qui correspondrait effectivement au sur-plus de 2006).

Cordialement,

Venaig


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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 12/03/2008 14:46
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Message édité par Ec au top le 12/03/2008 14:46
Bonjour

Concernant vos écarts sur l'urssaf regardez si dans logiciel le taux at est correcte

CDT
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 12/03/2008 15:48
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Citation : Ec au top @ 12.03.2008 à 14:46
bonjour

Concernant vos écarts sur l'urssaf regardez si dans logiciel le taux at est correcte

CDT

Ca ça n'est pas le problème, car je sais que les déclarations qui ont été faites au départ étaient fausses.

Je recommence tout à zéro, avec les vrais montants :

Le bordereau récapitulatif de l'année 2006 a, lui, était fait correctement, ce qui a permis de payer correctement les organismes (URSSAF, Mornay...).

Dans le compte de Mornay (437300) j'ai 8 183.98 ¤ d'A-nouveaux au crédit.

La régularisation de l'année a, dans un 1er temps, montré qu'il fallait versé 7 444.93 ¤, ce que nous avons fait.

Et ensuite, sur le bordereau de cotisations du 1er trimestre 2007 (Total = 11 684.59 ¤), l'ancienne assistante à déduit 3 728.34 ¤ car on avait trop payé en 2006, donc nous avons payé 7 956.25 ¤ (11 684.59 - 3 728.34).

En fin d'année 2007, 268.90 ¤ nous a été envoyé par chèque, car on avait encore trop payé en 2006.

Ensuite, en 2007, certaines fiches de paies ont aussi été mal faites, ce qui a entrainé des erreurs.

Je vous mets l'historique du compte 437300 :

Journal AN : A-nouveaux 2006 Crédit : 8 183.98 ¤
Journal HA : Régul de l'année 2006 Crédit : 7 444.93 ¤
Journal BQ : Réglement Régul année 2006 Débit : 7 444.93 ¤
Journal SA : Cotisations mornay des fiches de paie Crédit : 50 516.51 ¤
Journal BQ : Total cot. payées sur l'année Débit : 34 180.52 ¤
Journal HA : Excédent cotisations versé en 2006 Débit : 268.9 ¤

TOTAL Débit : 41 894.35 ¤ ; Crédit 66 145.42 ¤

Je rencontre donc 2 problèmes :

- L'enregistrement du 1er bordereau de cotisations dont le total (11 684.59 ¤) est totalement intégré dans le total des cot. payées sur l'année (voir au-dessus). Une réduction de cette somme a été faite, de 3 728.25 ¤ (excédent de l'année 2006). Dois-je le faire apparaitre dans le compte 437300 ? Si oui, comment ?

- Le total réel des cotisations à payer est de 50 277.02 ¤, dans ma compta, j'ai 50 516.51 ¤.
Comment est-ce-que je peux faire pour solder ce compte ?

Je sais, c'est compliqué, moi-même je m'y perd.

En tout cas, si vous pouvez me dire quel compte il faut débiter et quel compte il faut créditer pour me sortir de tout ça, ce serait vraiment super ! Je suis la-dessus depuis ce matin, j'essaye de mettre en pratique ce que vous m'avez déjà apporté comme réponse, mais à chaque fois il y a des petites choses qui me chagrinnent.

Donc là j'espère qu'avec tout ce que je vous ai donné, vous pourrez me dire simplement ce qu'il faut faire.

Merci, merci et encore merci de votre patience !
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 12/03/2008 16:17
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Message édité par Icovellauna le 12/03/2008 16:59
Afin de vous répondre au mieux je vais essayer de comprendre certaine chose :

- Pourquoi passer les cotisations sociales par un journal d'achat ?

- Pour avoir passer en compta la régul 2006 de 7 444.93 alors que vous aviez un an C donc en théorie correspondant au 4T06 de 8 183.98 pour moi il suffisait de faire un chèque de 7 444.93 qui aurait laissé un solde créditeur de 739.05 correspondant certainement a des erreurs.

- Concernant le trop payé de 2006 il aurait du apparaitre dans le compte 437300

Reprenez depuis le début pour voir a quoi correspond le solde AN et si il correspond a la dernière déclaration. Votre solde final comprend toujours le solde AN qui visiblement n'a pas été soldé.

Je pense que le mieux que vous puissiez faire maintenant est de réajuster vos comptes de manière a ce que votre compte mornay correspondent a votre récap annuel et que votre compte 645 correspondent a vos cotisation patronales. Si vous avez un excédent de cotisation mettez le en 791 tansfert de charges.

=> se ne sont que des pistes car il est difficile de se prononcer sans les déclaratio soc, grand livre du compte devant les yeux

CDT

edit

Pour "solutionner"

Je supprimerais l'ecrit ha 7444.43
et je passerai une écriture pour ajuster le compte de 4373 D et 791 C de 709.64

Normalement votre solde devrait arriver à 16096.5

Qui correspond a 50 277.02 - 34 180.52 ¤

Ensuite lors du paiement du solde 0

Mais bon lors de votre contrôle de charge pas sur que vous retomber sur vos pattes mais au moins votre compte 4373 aura le bon solde

Vous remarquez que l'excedent correpond sensiblement a la différence entre l'AN et le paiement des cotisations 8 183.98 - 7444.43 = 739.04

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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 12/03/2008 16:49
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Citation
- Pourquoi passer les cotisations sociales par un journal d'achat ?


Quel journal est le plus approprié alors ? Salaire ? OD ?

Citation
- Pour avoir passer en compta la régul 2006 de 7 444.93 alors que vous aviez un an C donc en théorie correspondant au 4T06 de 8 183.98 pour moi il suffisait de faire un chèque de 7 444.93 qui aurait laissé un solde créditeur de 739.05 correspondant certainement a des erreurs.


C'est ce que l'on a fait, un chèque de 7 444.93 ¤.

Donc au lieu de faire :

645300 - 7 444.93 D
437300 - 7 444.93 C

et

437300 - 7 444.93 D
512000 - 7 444.93 C

Je ne fais que la 2ème écriture ?

437300 - 7 444.93 D
512000 - 7 444.93 C

Car si j'ai bien compris, cette somme se trouve déjà dans l'AN !

Citation
- Concernant le trop payé de 2006 il aurait du apparaitre dans le compte 437300


Vous parlez bien des 3 728.34 ¤ enlevé du bordereau du 1er trimestre ?

Si oui, donc du coup je n'ai rien à faire théoriquement pour ça, j'enregistre mon bordereau normalement avec la totalité ? Mais là le problème qui se pose, sur mon relevé bancaire il va y avoir le montant total moins le trop versé de 2006, donc mon rapprochement bancaire sera faux...

Merci !
*...julie...*
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 13/03/2008 14:43
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Bonjour !

Je suis désolée mais je vais rajouter une question supplémentaire à la liste du dessus ! :-D

Cette fois-ci, cela concerne les Assédic.

Au 30 janvier 2007, nous avons payé la régul de l'année 2006, je l'ai enregistré de la façon suivante :

Journal BQ :
437400 - 5221 ¤ D
512000 - 5221 ¤ C

Là je ne pense pas me tromper... Corrigez-moi si je me trompe !
Une petite précision, l'AN est créditeur (5987 ¤).

Et comme par hasard, on a trop versé pour l'année 2006, donc les Assédic nous ont fait un virement de 4658 ¤. Je l'ai enregistré comme ça:

Journal BQ :
512000 - 4658 ¤ D
437400 - 4658 ¤ C

Est-ce ça ?

Et encore une petite question, pour le premier trimestre, on devait payer 3020 ¤ mais la précédente assistante a dit aux assédic que vu que l'on avait trop payé en 2006, et bien on ne payé pas ce trimestre.

Comment je fais pour faire quand meme apparaitre cette somme dans le compte de tiers ? Et dans quel journal ? OD ?

Merci de votre aide !
*...julie...*
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 13/03/2008 17:01
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Effectivement ça serait bien comme ça, mais j'ai toujours un problème avec l'enregistrement du 1er trimestre :

Le total = 11 684.59 ¤ qui est au débit du compte 437300, et qui doit le rester
Le chèque qui a été fait et qui doit apparaitre dans mon journal de banque = 7 956.25 ¤
La différence = 3 728.34 ¤ qui correspond a un excédent de 2006. Je la met dans quel compte cette différence ?

Journal BQ :
437300 - 11 684.59 ¤ au débit
???? - 3 728.34 ¤ au débit
512000 - 7 956.25 ¤ au crédit

Merci !
*...julie...*
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 17/03/2008 10:29
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Bonjour,

Je dois rendre ma compta vendredi (le 21 mars) et j'ai encore quelques petites questions à vous poser :

1ère question :

Pour le 1er trimestre, le bordereau de Mornay présente les chiffres suivant : :

Le total = 11 684.59 ¤ qui est au débit du compte 437300, et qui doit le rester
Le chèque qui a été fait et qui doit apparaitre dans mon journal de banque = 7 956.25 ¤
La différence = 3 728.34 ¤ qui correspond a un excédent de 2006. Je la met dans quel compte cette différence ? Ou comment doi-je passer cette écriture ?

Journal BQ :
437300 - 11 684.59 ¤ au débit
?? - 3 728.34 ¤ au débit
512000 - 7 956.25 ¤ au crédit

2ème question :

Quelles écitures dois-je passer dans les comptes de charges (par exemple 645300 pour Mornay) pour qu'il y est exactement le bon montant.

Exemple : dans le compte 645300, le solde est débiteur de 30 479.68 ¤ et il devrait êrte de 30 524.35 ¤.

Quelle est l'écriture à passer svp ?

Merci de votre aide !
Vénaïg Le Bris
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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 17/03/2008 10:46
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Citation : *...julie...* @ 17.03.2008 à 10:29

Pour le 1er trimestre, le bordereau de Mornay présente les chiffres suivant : :

Le total = 11 684.59 ¤ qui est au débit du compte 437300, et qui doit le rester
Le chèque qui a été fait et qui doit apparaitre dans mon journal de banque = 7 956.25 ¤
La différence = 3 728.34 ¤ qui correspond a un excédent de 2006. Je la met dans quel compte cette différence ? Ou comment doi-je passer cette écriture ?

Journal BQ :
437300 - 11 684.59 ¤ au débit
? - 3 728.34 ¤ au débit
512000 - 7 956.25 ¤ au crédit

Bonjour Julie,

En fait, comme je vous l'ai expliqué un peu plus haut, vous devez faire apparaître le montant total de votre déclaration du 1er trimestre 2007, à savoir :
437300 - 7956.25¤ D
512000 - 7956.25¤ C

De cette manière, votre compte de retraite doit solder l'excédent apparaissant dans le report à nouveau, du fait que vous ayez enregistré vos charges sociales sur salaire pour un montant de 11684.59¤. Voici comment doit se présenter votre compte de retraite :

437300 D = 3728.34¤ (RAN 01/01/2007) + 7956.25¤ (1T2007)
437300 C = 11684.59¤ (Saisie des salaires pour le 1T2007)

Espérant vous avoir aidée,

Cordialement,

Venaig


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Re: Excédent de cotisations à enregistrer
Ecrit le: 17/03/2008 11:33
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Ca ne marche pas, mes A-Nouveaux sont au crédit ! J'ai 8 183.98 ¤ au crédit...
Je suis en train de m'embrouiller, je ne comprends plus rien...

Je remets l'historique de mon compte :

Journal AN : A-Nouveaux : au CREDIT : 8183.98 ¤

Journal BQ : Régul de l'année 2006 : au DEBIT : 7 444.93 ¤

Journal SA : Total des cotisation sorties des fiches de paies : au CREDIT : 50 516.51 ¤ (montant
faux, le montant réel devrait être à 50 277.02 ¤, alors comment faut il le modifier ?)

Journal BQ : Total des cotisations payées (avec pour le premier trimestre 7 956.25 ¤) : au DEBIT : 30 452.18 ¤

Journal HA : Trop payé de 2006 : au DEBIT : 268.90 ¤ (mais sur le relevé de compte en 2008)

Comme solde il faudrait qu'il me reste 268.90 ¤ au CREDIT et 16 096.50 ¤ (régul pour l'année 2007) au DEBIT donc un solde de 15827.76 au DEBIT, mais ce n'est absolument pas ce que j'ai...

Et pour ma 2ème question de mon message précédent, vous avez une idée ?

Help me please ! Je patauge ! c'est surement moi qui ne comprend pas ce que vous m'expliquez en plus, c'est terrible ! ;-)

Merci encore !
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