Message édité le 21/03/2016 07:25 par COC Admin
Bonsoir,
Je me permets de poster ce message en espérant que quelqu'un puisse m'apporter une réponse.
Je suis gérante associée unique dans une EURL soumise à l'impôt sur le revenu.
En commençant mes travaux de comptabilité de l'année 2015, je me suis aperçue que j'avais oublié, lors de la clôture de 2014 de passer une écriture pour la régularisation de RSI à venir sur 2015 mais portant sur 2014.
Cette régularisation étant quand même très importante (7000€ pour un bénéfice déclaré de 28.000€), et en accord avec les impôts, j ai décidé d'effectuer une liasse rectificative pour 2014 (car cela va me permettre de baisser de manière significative mes cotisations RSI ainsi que mes impôts sur le revenu)
Cependant, en commençant à remplir ma liasse, je me suis aperçue que mon bénéfice ayant été rapporté à 21.000€, ma rémunération versée sur 2014, de 26.000€, s'avère, du coup, supérieure, au bénéfice réalisé.
Ma question est la suivante: j ai vu sur ce forum que la rémunération du gérant pouvait être enregistrée au 455 ou 641.
Si je l'enregistre au 641, je me retrouve alors avec un résultat comptable déficitaire... Bien que le résultat fiscal soit toujours quant à lui positif puisqu'il est nécessaire de faire une réintégration, je ne vous cache pas que je ne suis pas enchantée de me retrouver avec un résultat comptable négatif...
Est il possible de laisser la rémunération au 455 et ainsi que celle-ci n'apparaisse que sur le formulaire 2033A, Ou dans ce cas là, doit on également faire une réintégration mais cette fois ci sur le résultat comptable (ce qui pour le coup ne solutionnerait pas mon problème)?
Merci d'avance pour l'aide que vous voudrez bien m'apporter.