état de rapprochement

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Ecrit le : 22/09/2010 03:47 par Pointet
Bonsoir,

Je suis entrain de faire un état de rapprochement sur Coala, j'ai pointé les écritures de mon relevé bancaire avec les écritures de la banque dans l'entreprise. Toutes les écritures du relevé sont pointées (débit comme crédit ) il reste des écritures dans le compte de l'entreprise au débit, et j'ai un écart de - 310 265,35¤.

Sur la gauche de l'écran

Solde du compte - 281 385,38
Solde bancaire 37 443,66
Total des lignes non rapprochées 8 563,69
Écart à justifier - 310 265,35

J'ai déjà dé rapprocher et rapprocher les écritures je ne trouve pas l'écart,

Y-a-t-il quelqu'un qui pourra m'aider résoudre ce problème.

Je vous remercie à l'avance.

Cordialement

Re: état de rapprochement

Ecrit le : 22/09/2010 09:48 par Jex94
Bonjour,

Je ne connais pas Coala, mais en général, ce type d'écart peut apparaître lorsque les plages de dates choisies ne sont pas les bonnes.

Pour vous aider d'avantage, pourriez-vous nous détailler les éléments suivants ?
(Les données réelles, pas celles qui ressortent du rapprochement Coala)

- Date du rapprochement bancaire
- Solde du compte 512 à cette date
- Solde du compte bancaire à cette date
- Montant de l'écart et détail des opérations composant l'écart
- La saisie de la banque est-elle centralisée ? (Total du 512 à la fin du journal de banque) ou utilisez vous le compte 512 à chaque opération saisie ?

Cordialement,
Jex

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Jex94

Re: état de rapprochement

Ecrit le : 26/09/2010 06:39 par Pointet
Bonsoir Jex,

Pour le problème que j'avais signalé, la s½ur de mon employeur a détecté que l'écart provenait d'une ligne d'équilibrage en trop.

J'ai fait des études comptables du BEP au BTS, malheureusement, lors de mes stages pratiques, je n'ai pas exercé la méthodologie de l'état de rapprochement sur ordinateur. En 2008, j'ai utilisé Coala comptabilité et j'ai trouvé ce logiciel pas compliqué.
Mais en 2010, je travaille sur le même logiciel et j'ai souvent des écarts.

Je vous explique ma méthode et vous me diriez si c'est la bonne procédure.

1°) Je comptabilise au débit les chèques de frais généraux, les règlements du personnel, les charges sociales, impôts, frais bancaires et commissions de cartes bancaires.

2)° Au crédit, tous les versements cartes bleues, espéces, règlements clients et virements.

Puis j'équilibre le compte banque en tapant sur la touche F9 à la fin du journal deux lignes d'équilibrage 1 au débit et l'autre au crédit.

Puis lors du transfert de la gestion vers la comptabilité, les écritures vont dans un journal CMF (pour les écritures du crédit mutuel), je fais un copiez collez du journal CMF vers le journal du crédit mutuel ( chaque écriture est comptabilisé de la manière suivante.

401bras débite par le crédit de 5122 crédit mutuel
401SUN débité par le crédit de 5122 crédit mutuel.

Pour faire mon état de rapprochement, je crée mon relevé ( un masque de saisie apparaît avec 2 lignes

une pour la date exemple : 30/08/2010
une pour le montant bas de relevé : 5 850,55 ¤
Si le solde est créditeur, je le tape sans le signe + devant le montant, par contre s'il est débiteur devant le montant je tape le signe -

Ensuite, je pointe toutes les écritures qui sont au débit et toutes les écritures qui sont au crédit. Je compare le total du débit avec le crédit du relevé et vice versa, s'il y a un écart, ceci peut provenir d'un compte mal enregistré au lieu d'utiliser un comte 5113 encaissement carte bancaire au crédit, j'ai utilisé le compte 5122, je corrige et je retrouve mon écart.

Mais ceci n'est pas toujours simple.

Vendredi, j'ai procédé de la même manière, j'ai cherché un écart de - 2534,21¤ et je ne retrouve pas l'écart.

Le crédit de mon compte banque correspond à mon relevé, , le débit ne correspond pas à mon relevé, j'ai déjà pointé et re pointé les écritures au débit pour voir si j'avais omis une comptabilisation, toutes les écritures ont bien été enregistrées mais j'ai quand même l'écart.

Auriez-vous une méthodologie de travail pour faire les états de rapprochements et retrouver les écarts et cette méthodologie pourrais-je l'utiliser sur n'importe quel logiciel.

Dans l'attente d'une réponse.

Cordialement.

Pointet
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