Erreur sur les produits à recevoir (rsi) dans bilan 2009

Bonjour,
L'an passé la Rsi nous a dit que le gérant de la société ne devait pas cotiser chez eux mais sur Strasbourg. Ils nous ont dit qu'ils allaient le radier et rembourser les sommes payées. A l'aide des décomptes nous avons estimé la somme attendue à 19000¤. 19000¤ inscrit en produits à recevoir au bilan 2009.
Or, aujourd'hui la Rsi nous dit que nous devons cotiser une grande partie chez eux, et une autre partie à Strasbourg. Finalement ils nous remboursent qu'environ 3000¤. Comment dois je traiter les 19000 mis en compte 791 en 2009, qui n'ont pas lieu d'être ? J'aurai pensé les reventiler sur les cotisations exploitant mais celà va fausser mon bilan 2010. Quelqu'un peut il m'aider. Merci par avance. Cordialement.

Bonjour,

En 2009, vous avez dû passer une écriture du type 487/791, contrepassée au 1/1. Vous auriez donc dû avoir 19 000 en débit du 791 qui aurait dû être soldé lorsque vous auriez reçu les 19 000 espérés, où vous auriez passé une écriture du genre 512/791.

Et bien là, à mon avis, vous faites la même chose (512/791) avec 3 000 ¤ et vous laissez comme ça.

Cordialement.

Luc

PS : a priori, je n'aurais pas utilisé le compte 791 mais le compte 646 (en crédit) car il s'agit de cotisations prélevées à tort (et le 487 n'aurait peut-être alors pas été adéquat non plus) et non le remboursement pas un autre organisme d'une dépense engagée.