Revue Fiduciaire

Erreur sur charge comptabilisée en 2010 découverte en 2011

2 réponses
818 lectures
Ecrit le : 31/01/2011 21:49 par Notspr
Bonjour,
j'espère poser ma question dans le bon forum car je suis nouveau .
LE 3112 2010 j'ai débité un compte 6462000 par crédit 4362000 du solde de cotis maladie d'un associé d'une SCP pour 3000 euros
or cet associé ayant cessé ses fonctions en cours d'année j'ai omis de tenir compte de la proratisation du plafond de sécurité sociale dans mon calcul de solde de charges 2010 et la j reçois le solde à payer pour 1000 euros.
comment pûis je en 2011 régulariser ma comptabilité (quelle écriture) ?
merci par avance

nb : les résultats de l'associé sortant en question ne sont pas à ce jour déposés auprs du fisc

très cordialement

Re: Erreur sur charge comptabilisée en 2010 découverte en 2011

Ecrit le : 01/02/2011 13:02 par Jex94
Message édité le 01/02/2011 13:04 par Jex94
Bonjour,

L'écriture à passer au 01/01/2011 est le débit du 436200 par le crédit du 646200, ou du 771800, pour les 2 000 ¤ d'écart.

Si votre bilan 2010 n'est pas encore envoyé aux impots et au greffe, vous pouvez rectifier vos comptes au 31/12/2010.

Cdt,
Jex

--------------------
Jex94

Re: Erreur sur charge comptabilisée en 2010 découverte en 2011

Ecrit le : 01/02/2011 22:24 par Notspr
Je vous remercie bien vivement.
Cordialement
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