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ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

5 réponses
1 762 lectures
Ecrit le : 26/12/2012 18:23 par Azerty90
Message édité le 26/12/2012 20:58 par Venaig

Bonsoir,

Je crois que j'ai fait une erreur grave. j'ai enregistrer le resultat déficitaire de N-1 2011 en D695 et C444 pour 19380 euros le 31/12/2011.

Si c'est bien une erreur comment vais je ajuster cette erreur dans les liasses, car actuellement je suis entrai de clôturer mes travaux de liquidation de ma SARL.

merci de votre aide..

Re: ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

Ecrit le : 26/12/2012 20:48 par Vénaïg Le Bris

Bonsoir Azerty90,

En effet, c'est un gros problème !

A mon avis, le plus mieux à faire est de déclôturer votre exercice 2011. De là, vous corrigez votre écriture, puis vous rééditez une liasse qu'il faudra transmettre aux impôts avec la mention "rectificative".

Au vu de votre erreur, vous auriez eu intérêt à faire appel à un professionnel. Cela vous aurait évité ce genre de déconvenu !

Cordialement,

Venaig



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Modératrice Compta Online

Re: ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

Ecrit le : 27/12/2012 18:15 par Azerty90

bonsoir.

merci pour votre réponse, par contre je reste toujours déficitaire même après correction, pensez vous je risque des pénalités ou autres sanctions suites à cette erreur?

Dois je aussi remettre cette liasse rectificative au greffe du TC?

merci.



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Gérante d'un restaurant

Re: ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

Ecrit le : 28/12/2012 10:13 par Mozo

Bonjour,

Je ne comprends pas lorsque vous dites avoir enregistré le 31/12/2011 la perte de l'année civil 2011 D695/D444.

Vous êtes un travailleur indépendant ou gérand d'une EURL soumis à l'IS ou gérant ou président d'une société ?

voir salarié de l'un ou de l'autre ?

Vous voulez dire qu'en 2011, vous aviez une perte de - 19 380 €

+ produits classe 7

- charges totales classes 600 à 691 )

= - 19 380 €

La balance des classe 6 à 7 ayant un solde débiteur de 19380 € + vous avez additionné une autre écriture au débit au compte 695000 pour 19380 €

Ce qui fait donc un résultat net de 38760€, pour 2011 ?

si vous pouvez m'éclairer sur mes interrogations

Cordialement

Christian

Re: ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

Ecrit le : 28/12/2012 23:37 par Azerty90

Bonsoir Christian,

pour ma part, je suis gérante d'une sarl soumis a l'IS regime simplifié, mais je suis en travaux de liquidation donc nommé liquidateur à présent. C'est moi qui élabore seul ma compta.

Oui j'ai comptabilisé ma perte au 31/12/2011 en D695 C444.

Oui effectivement, j'ai un doublon. Comme le résultat est déficitaire, je ne devait pas enregistré le déficit il me semble, mais je les comptabiliser comme si c'est un resultat positif comme si je devais un impôt 19 380 euros hors ce n'est pas le cas. A ce jour, dans ma compta j'aimerais savoir s'il est possible tout simplement d'annuler cette écriture d'OD au 01/01/2012 D444 et C695 pour l'exercice N. Puis j'établie un bilan+compte de resultat rectificatif pour 2011 en enlever le montant de l'impot sur benefice soit disant de 19380 euros. Car de toute facon mon resultat ne changera pas. Comptablement ça parait cohérent. Mais à votre avis?

Puis fiscalement est-ce autorisé ou dois-je reprendre mon exercice 2011 depuis ma sauvegarde?

merci.



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Gérante d'un restaurant

Re: ERREUR d'ecriture en N-1 suite au resultat deficitaire

Ecrit le : 29/12/2012 08:45 par Mozo

Bonjour,

Alors oui il faut faire comme le dit Venaig
Sauf qu'en principe vous ne pouvez pas modifier votre exercice clotûré, déposez une nouvelle liasse rectificative.

Cordialement

Christian

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