Bonsoir et merci pour vos réponses.
- à Joaquin Gonzalez : C'est exactement cela, nous trichons sur les dates d'échéance. Mais il arrive aussi, et c'est ce qui vient de se passer dernièrement, d'escompter des effets non signés par les clients, relatifs à des commandes non encore livrées, en faisant croire à la banque que les effets sont signés (lors de la télétransmission nous utilisons le code "effet accepté").
Nous avons escompté en début de semaine environ 110 000 € de traites à échéance au 31/07. Vu les difficultés de la société, nous allons être en retard pour livrer ces clients. De plus, la plupart d'entre eux commence habituellement à payer au 31/08. C'est ce qui me pose problème car je suis à peu près sure que les 3/4 de ces effets vont revenir impayés. Notre banquier va forcement s’apercevoir qu'il y a un problème. Si elle nous demande les effets originaux signés, nous serons incapable de les fournir.
- à Christian : l'actionnaire de la société est aussi le PDG adjoint. Il est présent au quotidien et suis les comptes de très près. C'est pour cela que je lui ai aussi demandé de prendre ses responsabilités.
En ce qui concerne le commissaire au compte : c'est un ami qui m'a conseillé de lui en parler. Mais je ne sais pas si je dois le suivre ou non. D'après lui, le commissaire au compte est aussi responsable.
Pour les délais de règlement des clients : la société se base sur le montant de la commande et établi l'échéancier de paiement. Ceci se passe durant le mois d'avril. Ensuite, le client retourne les traites signées. Cela nous permet donc d'escompter les traites durant les mois d'avril, mai et juin.
Si nous devons attendre que le client soit livré et facturé, alors nous escomptons au moment des livraisons c'est a dire seulement en Juillet.
- à Squier : Je vous donne un exemple : Le client passe une commande de 10 000 €. Il doit normalement nous retourner 4 traites signées de 2 500 € à échéance au 31/07 - 31/08 - 30/09 - 31/10 et nous devons nous engager à le livrer à partir de fin juin.
Fin avril, nous ne pouvons escompter que l'effet du 31/07 (délai de 90 jours max). Notre société va mal, nous avons besoin de trésorerie : Nous allons escompter l'effet du 31/08 en le présentant lors de la télétransmission au 31/07/13. 15 jours avant la date d'échéance du 31/07, nous demandons à la banque de proroger d'un mois la date d'échéance en prétextant par exemple que nous avons été très en retard dans les livraisons des clients. La banque va donc modifier la date d'échéance au 31/08/13.
Chez le client c'est totalement transparent puisque nous faisons la modification avant que l'effet ne se présente sur son compte. Il est donc débité aux dates convenues au départ.
Nous avons fonctionné ainsi pendant plus d'un an. Mais, une de nos banques n'a plus voulu de nous car nous demandions des prorogations d'échéance sans arrêt. Notre compte a été clôturé en septembre 12. Et notre 2nde banque nous a dit clairement fin 2012, qu'elle ne prorogerait plus d'effets. Je pense qu'elles ont bien compris à quoi on jouait.
Je vous remercie pour les réponses apportées.
Cordialement.
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Audrey