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écritures de remboursement suite à une résiliation d'assurance

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Ecrit le : 03/11/2011 17:22 par Lili74540
Bonjour,

Nous réglons de façon annuelle la cotisation pour l'assurance véhicule entreprise. Pour ce véhicule nous avons réglé la somme de 540 ¤ au de mars (l'assurance va de mars année X à Février année X+1)
La facture a été enregistrée en mars de la façon suivante :
61613 Ass véhicule X 540 ¤ au débit
401 Assurances 540 ¤ au crédit

Suite à la vente de ce véhicule en octobre , nous avons résilié notre contrat d'assurance.
La compagnie d'assurance nous indique dans sa lettre de prise en compte de résiliation qu"un remboursement de 36,67 ¤ sere fait sur notre compte.

Pour constater le remboursement j'ai passer les écritures suivantes :
-61613 : 36.67 ¤ au crédit
- 401assurances : 36.67 au débit
puis
-401assurances : 36.67 au crédit
- 5121 banque : 36.67 au débit

Pour annuler le reste des cotisations dues dans le compte 401 assurances (pour les mois de nov, déc, janv, fév) j'ai passé les écritures suivantes :
- 61613 : résiliation ass véhicule x 215.60 ¤ au crédit
-401assurances : résiliation ass véhicule x 215.60 ¤ au débit

Mes écritures sont elles correctes ? Lorsque je souhaite lettrer le compte 401assurances en selectionnant la facture de 540 ¤ puis les cotisations mensuelles déjà réglées pour les mois de mars, avril, mai, juin, juillet, aout, sept et que je sélectionne également les 36.67 ¤ au crédit et les 215.60 ¤ au débit je peux lettrer le tout mais après dans mon compte il me reste toujours les 36.67 ¤ au débit.
Ais je fais une erreur en passant mes écritures?

Merci pour toute l'aide que vous pourrez m'apporter.
Bien cordialement

Lili

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Julie
Secrétaire Comptable

Re: écritures de remboursement suite à une résiliation d'assurance

Ecrit le : 03/11/2011 19:36 par Squier
Bonjour,

Vous payez en mars N une année de prime soit 540 ¤ D616/C512

8 mois après, suite à une cession, l'assureur vous rembourse 37 ¤ (pas beaucoup/à vérifier) D512/C616

Le cout de l'assurance pour ce véhicule : 540-37

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