Je suis un "petit" éditeur de logiciels dont plusieurs pour des Magasins et Caisses, jusqu'ici j'allais jusqu'à la cloture Z de caisse mais un de mes clients me demande de sortir un journal de caisse interfacé avec API SOFT.
Etant très limité en comptabilité je vous demande de l'aide svp pour créer les écritures de comptabilité, voici ce que j'ai comme informations de mon client :
Apparement le client ne gere pas de 411. L'écriture (1) correspond aux ventes ? L'écriture (2) correspond aux règlements percus ? Comment passer l'écriture de remise en banque Espece, Cheque et CB ?
Merci d'avance à toutes vos réponses car je suis vraiment dans un domaine qui ne m'est pas familier....
Effectivement, la première écriture correspond à l'encaissement par caisse d'une vente . ( il est normal que votre client n'utilise pas de 411, car le règlement est immédiat ).
L'écriture n°2 correspond à la sortie de caisse ( 530 C ) des chèques, cb, et espèces qui sont remis en banque ( 511 D ).
Juste une petite derniere question, si vous me le permettez :
Mon Client fait des ventes tous les jours et des remises en banques 1 fois par semaine, je dois donc générer l'écriture (1) tous les jours et seulement l'écriture (2) lorsqu'il fait une remise en banque ?
En fait j'ai une deuxieme question... il fait aussi des sorties de caisse ( achats de timbres, frais de réceptions, frais de déplacements... ), il m'a indiqué l'écriture :
625100 (DB) Frais de déplacements 626000 (DB) Timbres 625700 (DB) Frais de réceptions 445 (DB) Tva 530 (CR) Caisse
Est-ce correct ? et comment est géré la Tva sur ces écritures ?
Je ne comprends pas trop votre première question. Votre journal doit relater tous les mouvements ( écritures ) faits. Ainsi, si vous l'éditez par jour, vous aurez 1 écriture seulement sur 6 jours sur 7 et 2 pour le 7ème jour, jour de la remise en banque. Si c'est une édition semaine, vous aurez 8 écritures. Si c'est une édition mois : 30+4.
( pour simplifier, je compte chaque jour ouvré )
Les écritures de sortie de caisse sont bonnes. Pour la Tva, celle-ci est renseignée lors de l'enregistrement de l'achat. ex : frais de 100¤ TTC dont Tva 16.39
1/ Il est vrai que la premiere écriture concerne les ventes donc doit être passée systématiquement tous les jours.
2/ En ce qui concerne la seconde écriture ( qui concerne apparement les remises en banques ), celle-ci doit être passée le jour de la remise en banque.
3/ La question que je me pose, c'est que je n'ai pas d'information en comptabilité sur les règlements en attente de remise en banque... c'est peut-être normal ?
Si j'ai bien compris : Je vend du Lundi au Samedi avec une Remise en Banque le Samedi, Lundi => Ecriture (1) Mardi => Ecriture (1) Mercredi => Ecriture (1) Jeudi => Ecriture (1) Vendredi => Ecriture (1) Samedi => Ecriture (1) + Ecriture (2)
C'est bien cela ?
Les Timbres sont passés sans Tva en sortie de caisse ?
Il est normal que vous n'ayez pas d'écritures complémentaires sur les chèques en attente de remise. En fait, ils sont comptabilisés en caisse ( 53 ) et ne font l'objet d'une écriture que lors de leur remise en banque.
Ok, j'ai tout compris ! vraiment merci pour toutes vos réponses !
Juste une derniere remarque, j'ai vu sur ce forum que l'on ne doit pas passer l'ecriture 530 (DB) et 512 (CR) je ne sais ce que vous en pensez ? c'est un message posté par Hotball du 01/02/2006, il préconise de passer par un compte 580 ?
Oui, dans la logique pure, et dans la mesure ou il y a un délai entre le dépôt physique des chèques, argent liquide et autres, il convient de passer par le 580.
Mais je n'en ai pas parlé, car si j'ai bien compris, votre souci était la programmation de votre logiciel et la compréhension des écritures, et non la vérification comptable des dites écritures faites par votre client ....
Oui car vous avez deux types de journaux : le journal de caisse où forcémenent le compte 512 ne peut être et le journal de banque où forcément le compte 530 ne peut être. Il faut donc passer par le compte 580 Virement interne.
Vous allez dire que je suis exigeant, mais c'est vrai aussi que je dois générer le fichier d'interface à intégrer dans API SOFT, je dois donc tenir compte du compte 580 ?