Bonjour,
J'ai besoin de vous,
Voila j'ai reçu au 30/10 l'avis d'imposition concernant la CFE + taxe pour frais de chambre.
Je suis exonérée de la CFE mais je me retrouve avec 303€ à payer pour la taxe de frais de chambre de métier.
Je clôture l'exercice au 31/10 (je n'ai pas encore procédé à la clôture dans mon logiciel).
Je pense donc qu'il y a plusieurs écriture à passer
- celle pour la réception de cet avis d'imposition en date du 30/10 je suppose qui se trouverais dans mon exercice 1
- puis celle pour le paiement que je vais essayer d'échelonner mais se trouverait dans l'exercice 2
Quelqu'un peut il m'aider sur les écriture à passer ?
En vous remerciant
Bonjour,
D'accord mais ne faut il pas au 01/11 dans le second exercice passer une écriture pour comptabiliser l'avis d'imposition et en décembre l'écriture pour le paiement ?
Mais quelles écritures en sachant que mon avis d'imposition à été établi le 12/10, mis en recouvrement le 31/10 et reçu le 31/10.
En vous remerciant,
Bonsoir,
Les dates de l'établissement du rôle ou du paiement n'ont aucune importance, vous faite le cut-off de la taxe comme n'importe quel cut-off.
A l'arrêté du 31/10
| 31/10/2017 | 6351200 | cfe 120 € /12*10 | 100 | |
| 448600 | 100 |
A l'ouverture de l'exercice suivant on extourne
| 01/11/2017 | 448600 | cfe 120 € /12*10 | 100 | |
| 6351200 | 100 |
Lors du prélèvement le 15/12
| 15/12/2017 | 6351200 | prélèvement cfe | 120 | |
| 5120000 | 100 |
Cordialement
christian
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