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Ecriture remboursement d'un trop percu

11 réponses
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Ecrit le : 09/12/2006 12:39 par Jldt
Bonjour,

Cette ecriture concerne les frais d'annonces legales.

Mon fournisseur Medialex m'a fait payer un forfait minimum. Ensuite en fonction de la taille de l'annonce il vous rembourse le trop percu ou pas.

a) J'ai donc regle le 18 janvier 2006 forfait annonces legales a Medialex d'un montant de de 138.65 euros.
b) le 16 fevrier Medialex m'adressait un bordereau accompagne d'un cheque de remboursement de 51.35 euros. Il ne precise pas la TVA juste montant 51.35 euros.

A l'origine j'avais passe l'ecriture suivante :

401MED C 138.65
445664 D 22.72
201000 D 115.93

Je n'ai pas encore saisi l'ecriture de reglement car j'ai paye avec mon compte perso et ne me suis pas encore rembourse mes notes de frais. Par contre Medialex m'a rembourse le trop percu par cheque que j'ai depose sur le compte bancaire de mon eurl.

Quelle ecriture dois-je passer maintenant pour regulariser ?

Vraiment merci de votre aide. Ces ecritures ne sont pas faciles !

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Gerante d'une EURL

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 12:49 par Philippedu62
Rebonjour
dans le journal, je constaterai le remboursement du fournisseurs
512 d
401med c

puis je solderai le compte de tva par une od
401med c
201

dans ce cas vous aurez récupéré trop de tva
mais eu egard au moment non significatif, l administration ne viendra pas vous ennuyer pour ça

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 13:12 par Bibifoc
Bonjour,

S'il n'apparait pas de TVA sur le remboursement, celle ci est réputée être TTC.

Les écritures proposées par Philippe me semblent correctes.


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Titulaire du DECF Ue 1 et Ue 4 du DSCG en préparation pour 2008.

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 13:34 par Jldt
Rebonjour !

Excusez mon "audace" si je puis dire mais n'avez une solution plus "legale" j'ai un peu peur de l'administration !

Merci de votre aide !


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Gerante d'une EURL

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 13:59 par Philippedu62
Mais c est tout à fait légal
et l administration ne vous cherchera pas des poux dans la tête pour ça

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 16:33 par Jldt
Me voila rassuree !

Donc je recapitule, pouvez vous confirmez qu'il s'agit des bons journaux et debits et credits !

dans le journal de banque je saisie

512000 d 51.35
401MED c 51.35

puis dans le journal od

401MED c 51.35
201000 d 51.35

Merci encore !

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Gerante d'une EURL

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 09/12/2006 18:01 par Bibifoc
Les écritures sont correctes.

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Titulaire du DECF Ue 1 et Ue 4 du DSCG en préparation pour 2008.

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 10/12/2006 16:05 par Jldt
Merci encore sincerement a tous les deux. Mes petits soucis virement international et remboursement de trop percu sont regles et saisis !
Bravo a tous les deux !

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Gerante d'une EURL

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 17/12/2006 15:19 par Jldt
Cher Bifidoc et Philippe !

Je reviens vers vous concernant ce sujet. En effet a ma grande stupeur en imprimant le grand livre voici ce qui apparait :

COMPTE 411MED MEDIALIEX

OD d 138.65
HA c 138.65
BQ c 51.35
OD c 51.35

Du coup mon compte est crediteur de 102.70 !

Je pense que je n'ai pas compris ce que voulait dire solder le compte de TVA.
Qu'en pensez-vous merci de votre aide.

Rappel des ecritures passees

1 ere ecriture dans le journal achat

401MED C 138.65
445664 D 22.72
201000 D 115.93

2eme ecriture dans le journal de banque

512000 d 51.35
401MED c 51.35

3eme ecriture puis dans le journal od

401MED c 51.35
201000 d 51.35

Merci encore de votre aide si precieuse


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Gerante d'une EURL

Re: Ecriture remboursement d'un trop percu

Ecrit le : 17/12/2006 15:50 par Philippedu62
Bonjour,

si vous avez la possibilité de supprimer les écritures passées:
un compte 623100 annonces et insertions me semblent plus appropriés

dans le journal d achat

401MED C 138.65
445664 D 22.72
6231 D 115.93

dans le journal d od et puisque que vous avez reglé sur votre compte perso

108 c 138.65
401med 138.65d

dans le journal de banque, constatation du remboursement

6231 c 51.35
512 d 51.35
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