Bonsoir,
trésorier d'une association travaillant avec l'état, j'ai un soucis de comptabilisation de notes de frais hôtelière.
Le président de l'association a des missions dont les frais d'hotels lui sont remboursés à hauteur de 60 € par nuit.
L'administration remboursant avec un certain retard, il a été décidé de prendre une carte Corporate pour cette personne afin qu'elle n'ait plus à avancer les frais d'hôtels de sa poche.
L'hotel généralement réservé coute 100€ par nuit dont la différence est prise en charge par l'association.
Une fois remboursé par l'administration, le président de l'association reverse à l'association cette somme d'argent.
Comment comptabiliser cela ?
Pour l'instant, je fais cela.
Pour une nuit à 100€ dès réception de la note de frais
C 625000 - 100€
D 512- 40 €
D 540 - 60 €
Une fois l'avance remboursee directement au président de l'association, celui ci nous reverse l'argent
C 512 - 60€
D 540 - 60€
Est ce correct ? ou dois-je passer par un compte de debours ?
Par avance merci.
Thierry
