Bonjour à toutes et à tous
Je prépare actuellement un titre professionnel Gestionnaire Comptable et Fiscal à distance et je bloque sur la déclaration de TVA.
Je m'explique : dans mes données, j'ai l'achat de prestations de services en france.
Je suis perdue, car mon calcul de TVA a decaisser (TVA collectée - TVA deductible) ne correspond pas à ma ligne 32 de ma déclaration de tva
Ventes
Montant HT
Ventes de produits finis en France
8 470 000
Ventes de produits finis dans l'UE
2 120 000
Achats
Montant HT
Achats de matières premières en France
4 890 000
Achats de matières premières dans l'UE
485 000
Prestations de services en France
1 120 000
Acquisitions
Montant HT
Acquisition d'une immobilisation en France
810 000
TVA a decaisser = (8470000x20% + 485000x20%) - (4890000x20% + 485000x20% + 810000x20% + 1120000x20%) = 330000
J'ai donc noté ces achats de prestations dans la ligne 2 de ma déclaration, puis dans la ligne 8 et dans la ligne 20 ... mais pour le coup, je me retrouve avec un surplus de 224000 au niveau de la ligne 16, si je veux retomber sur 330 000 et non 554 000 comme je trouve actuellement ...
Merci