Bonjour à toutes et à tous
Je prépare actuellement un titre professionnel Gestionnaire Comptable et Fiscal à distance et je bloque sur la déclaration de TVA.
Je m'explique : dans mes données, j'ai l'achat de prestations de services en france.
Je suis perdue, car mon calcul de TVA a decaisser (TVA collectée - TVA deductible) ne correspond pas à ma ligne 32 de ma déclaration de tva
Ventes | Montant HT |
Ventes de produits finis en France | 8 470 000 |
Ventes de produits finis dans l'UE | 2 120 000 |
Achats | Montant HT |
Achats de matières premières en France | 4 890 000 |
Achats de matières premières dans l'UE | 485 000 |
Prestations de services en France | 1 120 000 |
Acquisitions | Montant HT |
Acquisition d'une immobilisation en France | 810 000 |
TVA a decaisser = (8470000x20% + 485000x20%) - (4890000x20% + 485000x20% + 810000x20% + 1120000x20%) = 330000
J'ai donc noté ces achats de prestations dans la ligne 2 de ma déclaration, puis dans la ligne 8 et dans la ligne 20 ... mais pour le coup, je me retrouve avec un surplus de 224000 au niveau de la ligne 16, si je veux retomber sur 330 000 et non 554 000 comme je trouve actuellement ...
Merci
Bonjour,
Je pense que vous parlez du CA3,
Dans ce cas vous mélangez la ligne 16 "TVA brute due" et la ligne 28 "TVA nette due".
ça me rappelle une sale note que j'ai eu, commentaire du prof "Il fallait tourner la copie pour avoir la suite...."
:D
Tcu!
Bonjour,
Non, il ne me semble pas avoir confondu la ligne 16 et 28 ...
Mon calcul pour la TVA a décaisser(question posée sur mon devoir avant de remplir la déclaration CA3) :
1 694 000 (ventes France) + 97 000 (achats UE, intracom) = 1 791 000 pour la TVA collectée
978 000 (achats France) + 97 000 (achats UE, intracom) + 162 000 (acquisitions immo) + 22 400 (achat prestation de services France) = 1 461 000 pour la TVA déductible
Donc TVA à decaisser = 1 791 000 - 1 461 000 = 330 000
J'ai mis en fichier joint la photo de ma déclaration de TVA, où je trouve une TVA à payer de 554 000 .....
Téléchargez le fichier !
(Nombre de téléchargements: 16)
| |||||||||
Bonjour,
L'erreur provient de la ligne 2 Autres opérations imposables.
Si c'est effectivement un achat alors, sa valeur est intégrée par erreur dans le total de la ligne 16.
Mais si c'est une vente de service, alors vous devez corriger vos calculs.
Merci
Génial, merci beaucoup !!
16 Apr | Flash News CO : semaine du 15 avril 2024 |
11 Apr | Licenciement pour faute grave : dans quels cas ? |
11 Apr | Sujets DCG UE11 Contrôle de gestion : analyse statistique |
10 Apr | Quels sont les débouchés après un DEC ? |
10 Apr | Déficit reportable dans les sociétés relevant de l'IS |
10 Apr | Liasse fiscale : description et généralités |
10 Apr | Foyer fiscal : quotient familial, personnes à charge, rattachement d'un enfant majeur |
10 Apr | Commentaire du corrigé DCG Finance d'entreprise 2023 |
10 Apr | Bail commercial : conclusion, loyers, renouvellement |
10 Apr | Régime Micro-BIC : régime fiscal et règles applicables |
09 Apr | La norme ESRS E1 : changement climatique |
09 Apr | Commissaire aux comptes : nomination, honoraires et mission |
09 Apr | Méthodologie pour préparer l'épreuve de finance d'entreprise du DCG |
Compta Online
S'informer, partager, évoluer
Média communautaire 100% digital destiné aux professions du Chiffre
Service de presse en ligne CPPAP n°0324W94840