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Crédit de TVA imputé (RSI)

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Ecrit le : 13/04/2020 12:57 par Charlineb
Message édité le 13/04/2020 12:58 par Charlineb

Bonjour,

J'ai des doutes certains sur le lien entre ma compta / ma déclaration de TVA suite à un crédit de TVA n-1 que j'ai imputé sur l'acompte de Juillet. Je vous expose le cas dans le détail :

En N-1, j'avais trop payé d'acompte pour la TVA, dégageant ainsi un crédit TVA de 290 que j'ai choisi d'imputer sur l'acompte N de Juillet. 

En Juillet, l'acompte aurait dû être de 1000€, mais après imputation du crédit, je n'ai versé que 710. Côté écritures, ça donne :

CCCC intituléDébitCrédit445520TVA EXCEDENTAIRE - A IMPUTER -290445810TVA - ACOMPTE RS1 000 512100CIC -710

Cela solde mon compté 445520 qui était débiteur à la clôture N-1.
Puis acompte classique, de 520, en décembre.

Soit un total du compte 445810 débiteur de 1520 (1000 + 520).

Bon et en fin d'année, j'ai un problème pour ma déclaration et l'apurement de cet ancien crédit (c'est purement une question de logique, mais je veux être certaine de ne pas faire d'erreur dans la déclaration).

TVA collectée : 7900

TVA déductible : 260

TVA due = 7640

Acomptes versés (dans mon cadre imputation / regul) : 710 + 520 = 1230

Solde à payer : 6410

Côté écritures cela donne :

CCCC intituléDébitCrédit44566xTVA DEDUCTIBLE -260445750TVA COLLECTEE
7900
 445810TVA - ACOMPTE RS
 -1230445510TVA A REGLER

 -6410

Du coup je me retrouver à la clôture avec un solde débiteur de 1520 - 1230 = 290...le montant de mon crédit d'impôt n-1.

C'est normal ?

 

Merci beaucoup pour votre aide !!

Re: Crédit de TVA imputé (RSI)

Ecrit le : 13/04/2020 13:55 par Charlineb

Non parce que la question d'après c'est ça s'arrête comment ce mécanisme, si le principe que j'ai suivi est correct ?! Je n'ai pas vu, ou pas compris, le cadre dans la déclaration de TVA RSI qui me permettrait d'apurer ce crédit sans procéder à une demande de remboursement.

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