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Créances clients & dettes fournisseurs

6 réponses
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Ecrit le : 30/07/2007 16:23 par Peg1
Bonjour,

je fais partie d'un groupe d'étudiants travaillant sur un projet visant à finaliser le business plan d'un créateur d'enteprise et à le lui présenter.
A relecture, j'ai cependant quelques doutes concernant la comptabilisation des créances clients et dettes fournisseurs. Je sollicite donc vos lumières.

Tout nos comptes prévisionnels sont nous semblent cohérents (compte de résultat, plan de trésorerie, bilan...), cela dit un montant nul apparait pour les créances clients et les dettes fournisseurs au bilan alors que le plan de trésorerie montre que des versements liés à ces deux postes concernant l'exercice en cours restent à payer l'année suivante.
Le problème est le suivant : Paradoxalement, la comptabilisation de ces montants désequilibrerait notre bilan (les dettes fournisseurs étant plus élevés que les créances clients), en ce sens j'aimerai pouvoir compter sur votre aide sur plusieurs points :
- Dois je compter l'ensemble des dettes et des créances relatives à l'exercice écoulé ou simplement celles correspondant à un délai à court terme (mois suivant par exemple)?
- Est-il simplement possible que notre prévisionnel soit cohérent malgré des montants nuls au bilan et pour ces deux postes?

Pour information, le délai de "réglement fournisseurs" est d'un mois, l'éxigibilité des paiements clients est immédiate.

D'avance merci pour les éclairages que vous saurez m'apporter,
espérant avoir été assez clair dans mes propos,

bien cordialement,

PEG

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 30/07/2007 17:15 par Vincent2
Bonjour,

Votre projet à l’air très intéressant, cependant, il est très difficile de vous guider de telle sorte sans avoir sous les yeux les présentations et les chiffres dont vous parlez.
A priori, si les règlements clients se font au comptant, c’est normal de ne pas avoir de créances clients.
Pour ce qu’il en est des fournisseurs il faut bien sûr prendre toute la période en compte, mais je ne peux vous aider plus dans l’état des choses actuelles.

Bonne suite.

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 30/07/2007 18:22 par Peg1
Merci Vincent pour votre réponse,

nous allons essayer de réfléchir plus en avant à cette problématique. Si toutefois l'un des membres du forum est intéressé, nous pouvons lui soumettre le BP dans ses grandes lignes et sans bien évidemment préciser les données relatives au marché ainsi qu'au porteur de projet pour des raisons évidentes de confidentialité,

Merci encore de votre diligence Vincent,

Cdlt,

PEG

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 30/07/2007 20:04 par Vincent2
Sur quel support informatique avez-vous fait votre prévisionnel Peg1 ?

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 30/07/2007 20:46 par Peg1
Le prévisionnel a été réalisé sous Excel,

cdlt,

PEG

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 31/07/2007 10:00 par Vincent2
Message édité le 31/07/2007 10:00 par Vincent2
Bonjour,
Si vous voulez vous pouvez m'envoyer le prévisionnel sous Excel.
Laissez moi un message personnel et je vous donnerai mon mail.

Re: Créances clients & dettes fournisseurs

Ecrit le : 01/08/2007 13:45 par Dosso-mohamed-ii
Bonjour PEG

Je pense que certaines erreurs ont été commises. je souhaite que tu vérifies les concordances suivantes
* si exigibilité clients est immédiate alors solde clients nul au niveau du bilan prévisionnel
* si reglements fornisseurs est d'un mois alors solde fournisseurs egal solde du mois de décembre au niveau du bilan prévisionnel
* Dans ton cas les deux comptes sont nuls ce qui veut dire que l'erreur provient soit de ton plan de trésorerie soit de ton compte de resultat. je te conseille une fois encore d'analyser les comptes suivants: - compte de capitaux propres
-et tes comptes de trésorerie
ce sont eux qui crée le déséquilibre. Si possible envoie sous excel une simulation de ton plan de trésorerie et de ton compte de résultat afin que je puisse t'indiquer ou se trouve le gap.
Si tu ne et retrouves pas alors essaie le logiciel businees plan cap alpha il est gratuit sur le net et te permettra de rediger ton dossier financier sans effort (sans être comptable).mais encore une fois il est bon de savoir comment établir de manière théorique tous ses tableaux sans avoir recours à un logiciel.
cordialement


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Mohameddosso
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